Bankowość-wykład-2 PDF

Preview

Summary

Download Bankowość-wykład-2 PDF

Description

RACHUNKI BANKOWE 1. Narzędzie księgowe prowadzone w celu rejestracji obrotów i stanów wkładów pieniężnych wniesionych do banku przez klienta. -dla osób fizycznych, prawnych, jednostek organizacyjnych nie mających osobowości prawnej, o ile posiadają zdolność prawną -Banko swobodnie dysponuje powierzonymi środkami pieniężnymi w zamian dokłada wszelkich starań w zakresie bezpieczeństwa powierzonych środków bankowi. -Posiadacz dysponuje swobodnie środkami pieniężnymi zgromadzonymi na rachunku. W umowie mogą być zawarte postanowienia ograniczające swobodę dysponowania tymi środkami. 2. KORZYŚCI DLA BANKU ORAZ KLIENTA: -związanie klienta z bankiem- baza dla innych produktów bankowych -lokata kapitału dla posiadacza -bezpieczeństwo pieniędzy ( poprzez systemy gwarancyjne, przywileje) -przyspieszenie obrotu gospodarczego przez możliwość rozliczeń bezgotówkowych -dla banku źródło taniego, tzw. wewnętrznego pieniądza -element budowania wizerunku banku jako instytucji zaufania publicznego ( podatność na kontrole fiskalne, ograniczenie prania brudnych pieniędzy oraz rozszerzania szarej strefy) 3. Rodzaje rachunków operacjach pasywnych ( oraz rozliczeniowych ) na rynku bankowym .  Rachunki rozliczeniowe w tym bieżące oraz pomocnicze  Rachunki lokat terminowych  Rachunki oszczędnościowe –wkłady oszczędnościowe ( w tym rachunek wspólny, łączny / rozłączny 

Rachunek wspólny dla jst ( wspólne wykonywanie zadań publicznych)

Rachunki powiernicze ( wadium w przetargach publicznych, kaucja w postępowaniach np. arbitrażowych dla agenta/ komisarza) 4. Rodzaje rachunków w operacjach pasywnych na rynku międzybankowym  DEPOZYTY FIXED ( terminowe) -znany termin spłaty depozytu w momencie jego ustanowienia -czas trwania depozytu określony przez podanie daty wpłaty i spłaty depozytu -niemożność wcześniejszego wycofania depozytu (żadne negocjacje) -dokładne ustalenia pozwalają na bezpieczne i tanie zarządzanie płynnością  DEPOZYTY CALL ( na żądanie) -w momencie złożenia nieznany termin spłaty i okres złożenia -elastyczny instrument dla podmiotów : -nie mogących przewidzieć przepływu środków -nie chcących zamykać swobodnego dostępu do własnych środków -każdorazowe wycofanie, zwiększenie depozytu awizowane przez posiadacza ( 24 lub 48 h ) 5. KC art. 725 i Prawo bankowe Banki uprawnione są do pobierania prowizji z tytułu wykonywania czynności bankowej w postaci prowadzenia rachunków bankowych . 

6. Części składowe czynności „prowadzenie rachunku bankowego „ 1. Przyjmowanie środków pieniężnych na rachunek 2. Ewidencjonowanie przechowywanych środków 3. Obowiązek informowania posiadacza o stanie środków z wyłączeniem doradztwa 4. Obowiązek zwrotu środków pieniężnych 7. Niedobre praktyki bankowe :  Wydzielanie z prowadzonego rachunku poszczególnych wpłat i wypłat i pobór za te czynności opłat lub prowizji  Obciążanie dodatkowymi kosztami za otwarcie rachunku ( opłata manipulacyjna), kosztami przekazywania wyciągu z konta przy zmianach sald rachunku itp.  Niejasne opisy źródeł pochodzenia środków za wyciągach – niezgodne z KC ( uniemożliwienie realizacji celu, dla którego rachunek jest prowadzony )  Zmiany regulaminów, ogólnych warunku umowy ( wzorców umownych ) dot. Rachunku bankowego w sposób inny niż zawiadomienie klienta o dokonanej zmianie ze wskazaniem czego zmiana dotyczy 8. Szczególne przywileje dla posiadaczy rachunków oszczędnościowych : 1. Środki pieniężne jednej osoby wolne od zajęcia sądowego lub administracyjnego tytułu wykonawczego, do 3-krotnego przeciętnego miesięcznego wynagrodzenia ( obliczonego zgodnie z Prawem bankowym ) 2. Śmierć posiadacza ( z uwzględnieniem przepisów Prawa bankowego ): -wypłata wydatków na pogrzeb osobie, która wydatek poniosła -dyspozycja wkładem na wypadek śmierci : wypłata kwoty osobie wskazanej przez posiadacza ( kwota nie wchodzi do masy spadkowej)

SYSTEM GWARANTOWANIA DEPOZYTÓW BANKOWYCH 1. Przedmiot gwarantowania :depozyt pieniężny Saldo kredytowe rachunku bankowego stanowiące: -środek płatniczy -sposób oszczędzania -element masy pieniądza -wraz z banknotami tworzy rozporządzalne środki płatnicze  Depozyt – pieniądz w obrocie bezgotówkowym 2. Zasady dobrego systemu gwarancyjnego depozytów 1. Obligatoryjność dla instytucji kredytowych: -dotyczy grup instytucji dobrze regulowanych i nadzorowanych 2. Uprawnieni do środków systemu to deponenci mniej doświadczeni : -Podmioty nie mające szerokiego dostępu do informacji o stanie rynku finansowego. -Około co czwarty system na świecie gwarantuje wyłącznie depozyty gospodarstw domowych ( Austria, Chorwacja, Holandia, Litwa, Łotwa, Macedonia, Republika Słowacji, Turcja, Ukraina, etc. ) 3. Uzależnienie składek od ryzyka działalności poszczególnych instytucji kredytowych. -zał. Ograniczenie dotowania słabszych przez ekonomicznie bezpieczniejsze instytucje kredytowe 4. Rozwiązania mają przekonać, że należne deponentom kwoty wypłacane szybko i w przewidzianej przepisami wysokości.

-Poprzez -administracyjne sposoby szybkich i efektywnych wypłat -zapewnienie odpowiednich źródeł finansowania systemu 5. Gwarancja na niskim poziomie Zał. : powstrzymanie hazardu moralnego deponentów i banków , wzmocnienie czujności deponenta . Istotny jest rozkład depozytów w zależności od ich wielkości. Górna granica gwarantowanych środków obejmuje duży odsetek rachunków, ale znacznie mniejszy odsetek wartości depozytów w bankach ( z danych MFW: 90 % I 40 % ) 6. Zasada koasekuracji Podział ryzyka w ustalonych proporcjach pomiędzy deponenta i instytucję gwarantującą. Koasekuracja sprzyja ograniczeniu hazardu moralnego deponentów oraz osłabia motywację deponentów do runu na bank. 7. Podnoszenie wartości gwarancji w miarę wzrostu PKB / inflacji -przy początkowym bardzo niskim poziomie gwarancji i rozwoju systemu gwarancyjnego ( doskonaleniu sposobów jego finansowania ) ....