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RECIBIDO 06-FEB-2017

CARTA DE REQUERIMIENTO Huancayo, 06 de febrero de 2017 REQUIRIMIENTO N°005-2017-JAP EXAMEN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 Estimado Gerente General: En relación con la revisión de los estados financieros de la Empresa de Transportes “CRUZ DEL SUR S.A.” finalizado al 31 de diciembre de 2016, enviamos un detalle de los análisis que requerimos sean preparados por su personal, para facilitar y agilizar nuestro proceso de auditoría. Cabe recordar que mucha de la información solicitada es preparada normalmente para el cierre del ejercicio económico, por lo que la preparación de la misma no debe representar una carga adicional de trabajo. Asimismo, consideramos que para su comodidad es conveniente suministrarnos detalles de los análisis que emite el sistema de contabilidad, en cuyo caso no haría falta preparar la respectiva cédula de requerimientos de auditoría. El inicio de nuestra revisión está previsto para el 13 de febrero de 2017, por lo que agradecemos que los requerimientos de información estén a nuestra disposición para esa fecha; es posible que en el transcurso de nuestra revisión se estimen requerimientos adicionales de información, en cuyo caso lo solicitaremos oportunamente. Hacemos énfasis que el desempeño de dicha revisión depende mayormente de la entrega oportuna de la información; por lo tanto, agradecemos por anticipado su colaboración y la del área de contabilidad. Estamos a su disposición para aclarar cualquier información en relación con el contenido de esta carta.

1. ESTADOS FINANCIEROS (FISICO Y VIRTUAL) CONSTA DE:  Estado de Situación Financiera  Estados de Resultados Integrales  Estado de Cambio en el Patrimonio Neto  Estado de Flujo de Efectivo  Notas a los Estados Financieros

QUE

2. LIBROS Y REGISTROS DE CONTABILIDAD (ORIGINALES) QUE CONSTA DE:  Registro de Ventas  Registro de Compras  Registro de Pasajeros  Registro de Activo Fijos  Libro Diario  Libro Mayor  Libro de Caja y Bancos  Libro de Actas  Libro de Inventario y Balance  Libro de Actas del Directorio  Planilla  Otros Exigidos por Ley 3. DOCUMENTOS FUENTES (ORIGINALES) QUE CONSTA DE:  Arqueo de caja  Boletas de Venta  Boletos de Viaje  Cartas de cancelación a clientes  Cheques  Control de ingreso y/o salida de transacciones  Convenios suscritos  Facturas     

Informe de caja diario Inventario físico de almacén Nota de crédito Nota de débito Nota de pedido o de compra

 Pagaré  Planilla  Recibo de cobranza  Recibo por honorarios  Resumen de cuenta  Ticket  Otros exigidos por ley 4. DOCUMENTOS ADMINISTRATIVOS (FISICO Y VIRTUAL)  ROF  MOF  MAPRO  Licencia de funcionamiento de la empresa  Contratos de personal 5. FINANCIAMIENTOS DE ENTIDADES BANCARIAS 6. INFORME DE AUDITORÍAS ANTERIORES

Plazo máximo: 13 de febrero de 2017 Lugar a presentar: Oficina asignada por la empresa auditada.

Atentamente.

AUDICON S.A.

_________________________ CPCC. ARTEAGA PÉREZ Jack REPRESENTANTE...