Caso Práctico CP1 A14 PLAN DE Auditoria PDF

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Caso práctico sobre plan de auditoría de la asignatura de auditorías de los sistemas de Gestión. Pertenece a los ejercicios obligatorios del Máster PRL....

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CP1. A14

MÓDULO 4

SISTEMAS INTEGRADOS Y LA GESTIÓN POR SECTOR

ASIGNATURA 14

AUDITORÍA DE LOS SISTEMAS DE GESTIÓN

C.P.1

Plan de auditoría

C.P.1: Plan de auditoría Como habéis podido estudiar en el tema 2 de la asignatura, el Plan de Auditoría es el documento final de la fase de preparación de la auditoría en el cual se incluyen las decisiones más importantes relativas a la estrategia para el desarrollo de la auditoría del sistema de gestión. Preguntas 1. Elabora un esquema con los puntos que debe contener un Plan de Auditoría.              

Identificación del equipo auditor, sus funciones y responsabilidades. Objetivos. Alcance de la auditoría, incluyendo identificación de las unidades organizacionales y funcionales. Criterios de auditoría y documentos de referencia. Ubicación, fechas, horarios previstos, tiempo esperado y duración de las actividades de auditoría a realizar (incluyendo reuniones con la gerencia del auditado). Métodos de auditoría a utilizar (incluyendo grado de muestreo requerido para obtener suficientes evidencias de auditoría y el diseño de plan de muestreo). Departamentos. Roles y responsabilidades de los miembros del equipo auditor (incluyendo guías y observadores). Recursos disponibles. Identificación de los representantes del auditado para la auditoría. Idioma de trabajo. Reportes de auditoría. Confidencialidad y seguridad de la información. Acciones de seguimiento de auditorías previas.

2. Elabora un plan de Auditoría Interna de una Empresa que cumple con las siguientes características: - Empresa de Construcción con oficinas centrales en Madrid y dos delegaciones, en Barcelona y Bilbao. - Tiene Implantado en toda la organización un Sistema Integrado de Prevención en Calidad, Medio Ambiente y Prevención, certificado tras una auditoría de tercera parte hace 12 meses. - El Sistema Integrado de Gestión depende del Departamento de Calidad, PRL y Medio Ambiente de la empresa. Por motivos de derechos de uso y confidencialidad no podemos incluir enlaces a ejemplos de Planes de Auditoría Reales, pero el alumno puede hacer búsqueda bibliográfica en la red para utilizar como guía infinidad de ejemplos disponibles en la misma. Además, para la realización de este caso práctico puede ser de utilidad para el alumno consultar el modelo no exhaustivo del plan de auditoría disponible en el contenido del Tema 2. Los datos que resulten necesarios para la elaboración del plan de auditorías que no hayan sido aportados, podrán ser inventados por el alumno, a fin de darle coherencia al plan de auditoría elaborado

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Edición: primera

PLAN DE AUDITORÍA INTERNA Fecha: 25/02/2018 CONSTRUCCIONES S.L. Empresa:

Construcciones S.L.

Dirección: Representante legal de la empresa: Persona de contacto: Teléfono: E-mail: Fax:

C/Gran Vía. Madrid. Pepe Sánchez Manuel Pérez 655 555 555 [email protected] 985 555 555

Cargo:

Gerente

INFORMACIÓN DE LA AUDITORÍA Tipo de auditoría: Fecha de inicio de la auditoría: Fecha de fin de la auditoría Norma objeto de la auditoría Alcance auditado:

Primera auditoría interna  15/3/2018

Auditoría interna anual 

Extraordinaria.

7/5/2018 UNE-EN-ISO 9001:2008. UNE-EN-ISO 14001:2004 OHSAS 18001:2007 El alcance de la auditoría es la verificación de la implantación del Sistema Integrado de Gestión, certificado para las siguientes normas: UNE-EN-ISO 9001:2008. UNE-EN-ISO 14001:2004 OHSAS 18001:2007 Sedes certificadas:  Oficinas centrales Madrid.

C/ Gran vía, 345. 28020 Madrid

 Sede Barcelona

C/Albarca, 232. 08017 Barcelona

 Sede Bilbao.

C/ urkizuaran. 23 48007 Bilbao

Actividades certificadas:

Departamentos:

       

Construcción y obra civil. Reformas integrales. Mantenimiento de instalaciones en edificación. Realización de instalaciones eléctricas de baja y media tensión. Instalaciones de climatización. Calidad. PRL. Medio ambiente

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Edición: primera

PLAN DE AUDITORÍA INTERNA Fecha: 25/02/2018 CONSTRUCCIONES S.L. Objetivo de la auditoría

Criterios de Auditoría:

 La presente auditoría tiene como objetivo:  Verificar que el sistema de gestión integrado auditado está preparado para la auditoría de certificación. Evaluar su capacidad para cumplir con los requisitos legales, reglamentarios y contractuales aplicables.  Confirmar que el sistema de gestión integrado cumple con todos los requerimientos de las normas objeto de la auditoría.  Confirmar que las disposiciones planificadas están implantadas adecuadamente y se mantienen.  Confirmar que el sistema de gestión implantado es eficaz para lograr objetivos de la política de la empresa.  Confirmar que el sistema de gestión implantado es capaz de lograr los objetivos de la política del sistema.  

Detectar oportunidades de mejora. Proporcionar información a la dirección sobre los resultados de las auditorías.



Normas UNE-EN-ISO 9001:2008, UNE-EN-ISO 14001:2004 y OHSAS 18001:2007 Manual de calidad, prevención y medio ambiente, procedimientos e instrucciones, instrucciones técnicas. Normas y especificaciones técnicas aplicables

  Reunión de apertura:

Sede

Fecha:

Hora:

Reunión de cierre:

Central de Madrid Bilbao Barcelona Sede

20/3/2018 25/3/2018 29/3/2018 Fecha:

9:00 9:00 9:00 Hora:

Central de Madrid Bilbao Barcelona

1/5/2018 1/5/2018 1/5/2018

9:00 9:00 9:00

Idioma de Auditoría: Fecha estimada y duración de las actividades

Castellano La fecha estimada para la aplicación de las listas de verificación para todas las sedes serán aproximadamente: 1. Departamento de calidad: 1/4/2018 2. Departamento de PRL: 3/4/2018 3. Departamento de Medio Ambiente: 5/4/2018

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Edición: primera

PLAN DE AUDITORÍA INTERNA Fecha: 25/02/2018 CONSTRUCCIONES S.L.

EQUIPOS AUDITORES

EQUIPO AUDITOR CENTRAL MADRID Auditor jefe:

Francisco García

Email:

[email protected]

Auditores:

Ana Fernández Juan López María Sánchez

Email:

[email protected] [email protected] [email protected]

Experto técnico:

Andrea Sánchez

Email:

[email protected]

Auditores en formación:

Olga Sánchez

Email:

[email protected]

Email:

[email protected]

EQUIPO AUDITOR SEDE BILBAO Auditor jefe:

Francisco García

Auditores:

Manuel González Pedro Fernández Juan García

Email:

[email protected] [email protected] [email protected]

Experto técnico:

Mónica Hernández

Email:

[email protected]

Auditores en formación:

Angel Fuentes

Email:

[email protected]

Email:

[email protected]

EQUIPO AUDITOR SEDE BARCELONA Auditor jefe:

Francisco García e:

Auditores:

Raquel Sánchez Pedro Martínez María Pérez

Email:

[email protected] [email protected] [email protected]

Experto técnico:

Amparo Ruíz

Email:

[email protected]

Auditores en formación:

Andrea Rúiz

Email:

[email protected]

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Edición: primera

PLAN DE AUDITORÍA INTERNA Fecha: 25/02/2018 CONSTRUCCIONES S.L. FUNCIONES , RESPONSABILIDADES Y OBLIGACIONES AUDITORES

AUDITADO

FUNCIONES

FUNCIONES



Auditor jefe:

Los responsables de cada departamento y de cada centro

 

Redactar, modificar y gestionar el plan de auditoría. Distribución del plan de auditoría a las partes interesadas, verificación de la recepción y aprobación.

correspondiente tienen las funciones de:

 

Recopilación de las evidencias necesarias. Detectar y verificar, con fecha y firma todos los hallazgos de la auditoría.



Redactar y gestionar el Informe de la auditoría cumpliendo los objetivos establecidos.



Distribuir el informe de la auditoría a las partes interesadas. El auditor jefe debe orientar al equipo auditor hacia alcanzar las conclusiones de auditoría

  

Experto técnico: Reforzar y aconsejar al equipo auditor en temas técnicos que están fuera de los conocimientos requeridos del equipo auditor.



Auditores en formación:



participar con el objetivo de completar procesos de formación y cualificación de auditores.

RESPONSABILIDADES  

Comprender y dominar toda la materia auditada. Aclarar toda duda referente a la auditoría planteada por el cliente y/o auditado.



Cumplir con el acuerdo de confidencialidad establecido por el cliente y/o auditado. Determinar la viabilidad de la auditoría.

 

Gestionar de manera eficaz todo el proceso de la auditoría.



Establecer los contactos y los horarios para las reuniones.



Establecer la fecha de visita a los centros de trabajo dentro de unos límites preestablecidos por el auditor. Ser testigos de la auditoría en nombre de la empresa auditada.



RESPONSABILIDADES Los responsables de cada departamento y de cada centro de trabajo correspondiente deben:  



 

Asistir a la reunión de apertura, la realización de la auditoría y la reunión final. Comprender, revisar y aceptar el Plan de auditoría, dejando constancia de la recepción en la reunión de apertura. Suministrar al auditor todas las evidencias necesarias para satisfacer los objetivos durante la realización de la auditoría. Dotar al auditor del equipo de protección necesario para su seguridad en los centros de trabajo. Dejar constancia de la recepción y aprobación de los resultados del Informe de la auditoría en la reunión final.

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Edición: primera

PLAN DE AUDITORÍA INTERNA Fecha: 25/02/2018 CONSTRUCCIONES S.L. OBLIGACIONES   

Conducta ética. Profesionalidad, integridad y discreción. Presentación ecuánime, informando y verificando con veracidad y exactitud en todo momento. Debido cuidado profesional, con diligencia y buen juicio.

OBLIGACIONES Los responsables de cada departamento y de cada centro de trabajo correspondiente están obligados a:  Suministrar al auditor información veraz, precisa e inequívoca.

CLÁUSULA DE CONFIDENCIALIDAD Compromiso de no divulgar información encontrada durante el proceso y a proteger la información que pertenece al cliente. Toda la evidencia documental recopilada durante el proceso quedará en custodia de la empresa y en el informe únicamente aparecerá la referencia a los documentos internos. DISTRIBUCIÓN DEL INFORME DE AUDITORÍA Y FECHA DE EMISIÓN

La entrega del reporte final estará estimada para finales de junio. El reporte incluye las no conformidades detectadas así como también la propuesta a las acciones correctivas.

En Madrid a 26 de Febrero de 2018. Firmas:

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