Taller 30 PDF

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Fecha Debe Haber01-06-2020Caja 5. Banco 8. Letras por pagar 380. Proveedores 550. Capital 12.03-06-2020Banco 350.Caja 350.05-06-2020Mercaderías 540. IVA Crédito fiscal 102. Caja 224. Banco 417.08-06-2020Clientes 110. Letras x cobrar 90. Mercaderías 168. IVA Débito fiscal 31.10-06-2020Mercaderías 700...

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LIBRO DIARIO Fecha

Detalle ----------------------- x ------------------------

01-06-2020 Caja Banco

Debe

Haber

5.000.000 8.000.000 Letras por pagar Proveedores Capital

380.000 550.000 12.070.000

Glosa: Por inicio de actividades

----------------------- x -----------------------03-06-2020 Banco

350.000 Caja

350.000

Glosa: Depósito en efectivo en cta.cte 025-6500-456 Bco.Chile

----------------------- x -----------------------05-06-2020 Mercaderías IVA Crédito fiscal Caja Banco

540.000 102.600 224.910 417.690

Glosa: Compra de mercaderías, en efectivo, y cheque a 60 días.

----------------------- x -----------------------08-06-2020 Clientes Letras x cobrar

110.000 90.000 Mercaderías IVA Débito fiscal

168.067 31.933

Glosa: Venta de mercaderías al crédito simple y con letra

----------------------- x -----------------------10-06-2020 Mercaderías IVA Crédito fiscal Letras por pagar Proveedores

700.000 133.000 249.900 583.100

Glosa: Compra de mercaderías al crédito simple y letra

----------------------- x -----------------------13-06-2020 Caja Banco

52.500 297.500 Mercaderías IVA Débito fiscal

294.118 55.882

Glosa: Venta de mercaderías en efectivo y cheque a 30 días

----------------------- x -----------------------15-06-2020 Caja

55.000 Banco

55.000

Glosa: Giro en efectivo desde cta.cte 025-6500-456

----------------------- x -----------------------18-06-2020 Muebles y útiles

48.230

IVA Crédito fiscal

9.164 Caja

57.394

Glosa: Compra de materiales de oficina en efectivo

----------------------- x -----------------------20-06-2020 Retiro particular Caja

120.000 120.000

Glosa: Retiro en efectivo por parte del dueño

----------------------- x -----------------------22-06-2020 Gastos generales Caja

150.000 150.000

Glosa: Pago servicio de internet con cheque al día

----------------------- x -----------------------24-06-2020 Arriendo

250.000 Banco

250.000

Glosa: Pago arriendo de oficina con cheque a 30 días

----------------------- x -----------------------25-06-2020 Remuneraciones Caja

650.000 650.000

Glosa: Remuneración contador junio 2020 con cheque al día

TOTALES IGUALES

16.657.994 16.657.994

BALANCE DE COMPROBACIÓN Y SALDOS Cuentas

Débitos 5.107.500 8.647.500 1.240.000 110.000 244.764 90.000

Caja Banco Mercaderías Clientes IVA Crédito fiscal Letras x cobrar Proveedores Letras x pagar IVA Débito fiscal Capital Muebles y útiles Retiro particular Gastos generales Arriendo Remuneraciones

Créditos 1.552.304 722.690 462.185

1.133.100 629.900 87.815 12.070.000

TOTALES IGUALES

48.230 120.000 150.000 250.000 650.000 16.657.994

16.657.994

MAYORES ESQUEMÁTICOS D

Caja 5.000.000 52.500 55.000

H 350.000 224.910 57.394 120.000 150.000 650.000 1.552.304 3.555.196 5.107.500

5.107.500 S.D 5.107.500

D

Clientes 110.000

110.000

0 110.000 110.000

S.D 110.000

D

D

Banco 8.000.000 350.000 297.500

8.647.500 S.D 8.647.500

Capital

H 12.070.000 12.070.000 S.A 12.070.000

Gastos generales 150.000 150.000

H 0

H 417.690 55.000 250.000

722.690 7.924.810 8.647.500

D

IVA Crédito fiscal H 102.600 133.000 9.164 244.764 0 S.D 244.764 244.764 244.764

Proveedores H 550.000 583.100 0 1.133.100 1.133.100 S.A 1.133.100 1.133.100

0 12.070.000 12.070.000

D

H

D

D

D

1.240.000 S.D 1.240.000

D

90.000 90.000

D

Muebles y útiles H 48.230 48.230 0 S.D 48.230 48.230 48.230

D

D

Arriendo 250.000 250.000

H 0

Letras x 90.000

S.D

Letras x Pagar H 380.000 249.900 0 629.900 629.900 S.A 629.900 629.900

D

Mercad 540.000 700.000

IVA Débit

0 87.815 87.815

Retiro pa 120.000 120.000

S.D 120.000

D

Remuner 650.000 650.000

S.D 150.000

150.000 150.000

Saldos Deudor 3.555.196 7.924.810 777.815 110.000 244.764 90.000

Acreedor

1.133.100 629.900 87.815 12.070.000 48.230 120.000 150.000 250.000 650.000 13.920.815

13.920.815

S.D 250.000

250.000 250.000

S.D 650.000

derías H 168.067 294.118

462.185 777.815 1.240.000

Cobrar

H

0 90.000 90.000

to fiscal H 31.933 55.882 87.815 S.A 87.815

rticular

H

0 120.000 120.000

raciones

H 0

650.000 650.000...