Actividad 7 Taller Tesoreria PDF

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Con la siguiente información es necesario que realicen la proyección a un año, pero primero deben convertir el balance general a estado de situación utilicen el IPC del año 2015 ya que se va a proyectar el 2016. Recuerden dejar solamente las cuentas bajo NIIF. En las parte inferior ajustamos la proy...

Description

Con la siguiente información es necesario que realicen la proyección a un año, pero primero deben convertir el balance general a estado de situación financiera; utilicen el IPC del año 2015 ya que se va a proyectar el 2016. Recuerden dejar solamente las cuentas bajo NIIF. En las parte inferior ajustamos la proyección del IPC del 3.66% para el 2016 con su Activo, pasivo y patrimonio DISTRIBUIDORA EL GRAN SAN BALANCE GENERAL A 31 DE DICIEMBRE DE 2015 Miles de pesos colombianos PASIVO

ACTIVO Pasivo Corriente

Activo Corriente Disponible

43.194.633

Caja

19.400.500

Bancos Inversiones

23.794.133

Acciones Menos provisiones Clientes Cuentas por cobrar a trabajadores Menos provisiones

37.250.000

Equipo de oficina Menos depreciación acumulada

23.850.000

Equipo de comunicación y computación

988.889 8.000.000

55.000 55.000 800.000 800.000

Acreedores varios Fondos de cesantías y pensiones Impuestos gravámenes y tasas

58.711.111

8.375.000 3.000.000 4.175.000 1.200.000

Retención en la fuente

Retenciones y aportes de nómina

25.000.000 1.150.000 14.000.000

Cuentas por pagar Gastos acumulados por pagar Deudas con socios Retención en la fuente Retenciones y aportes de nómina

38.000.000 600.000 1.350.000

Propiedades, planta y equipo

38.333.333 38.333.333

Cuentas por pagar

2.000.000 100.000

Inventarios Inventario de mercancías menos provisiones

Obligaciones financieras 1.900.000

Deudores

Obligaciones financieras

De renta y complementarios Impuestos gravámenes y tasas De industria y comercio Obligaciones laborales

450.000 450.000 3.540.800 2.800.000 511.300 229.500 5.382.363

Menos depreciación acumulada Flota y equipo de transporte Menos depreciación acumulada Diferidos Gastos pagados por anticipado Cargos diferidos Total activo corriente Total activo NO corriente

400.000 39.000.000 900.000 4.458.333 3.000.000 1.458.333 169.364.077 0

Obligaciones laborales Cesantías consolidadas Intereses de cesantías Prima de servicios Vacaciones Total pasivo corriente Total pasivo no corriente Total pasivo

2.000.000 2.054.545 150.545 627.273 550.000 56.936.496 0 56.936.496

PATRIMO NIO Capital social Capital autorizado Aportes sociales

80.000.0 00 20.000.0 00 60.000.0 00

Reservas Reservas obligatorias

31.000.0 00 31.000.0 00

Resultados del ejercicio Utilidad o pérdida del ejercicio

TOTAL ACTIVO

169.364.077

1.427.58 1 1.427.5 81

Total patrimonio

112.427. 581

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

169.364.077

DISTRIBUIDORA EL GRAN SAN BALANCE GENERAL PROYECCION 2016 Miles de pesos colombianos

El IPC para el 2016 se proyecta en un aumento del 3.66% ACTIVO Activo Corriente Disponible Caja Bancos Inversiones Acciones Menos provisiones

44.775.556,30 20.110.558,3 24.664.998,27 1.969.540 2.073.200 103.660

Deudores Clientes Cuentas por cobrar a trabajadores Menos provisiones

38.613.350 39.390.800 621.960 1.399.410

Inventarios Inventario de mercancías menos provisiones Propiedades, planta y equipo

24.722.910 25.915.000 1.192.090 60.859.938

Equipo de oficina Menos depreciación acumulada Equipo de comunicación y computación

14.512.400 1.025.082 8.292.800

Menos depreciación acumulada Flota y equipo de transporte

414.640 40.427.400

Menos depreciación acumulada Diferidos

932.940

Gastos pagados por anticipado

3.109.800

4.621.507

Cargos diferidos

1.511.707 175.562.801.3

Total activo corriente 0

Total activo NO corriente PASIVO Pasivo Corriente Obligaciones financieras Obligaciones financieras

39.736.332.99 39.736.332.99

Cuentas por pagar Cuentas por pagar Gastos acumulados por pagar Deudas con socios

8.681.525 3.109.800 4.327.805 1.243.920

Retención en la fuente Retención en la fuente Retenciones y aportes de nómina Retenciones y aportes de nómina

57.013 57.013 829.280 829.280

Acreedores varios Fondos de cesantías y pensiones Impuestos gravámenes y tasas De renta y complementarios Impuestos gravámenes y tasas De industria y comercio Obligaciones laborales Obligaciones laborales Cesantías consolidadas Intereses de cesantías Prima de servicios Vacaciones Total pasivo corriente

466.470 466.470 3.670.393,28 2.902.480 530.013,58 237.899,7 5.579.357,486 2.073.200 2.129.741,347 156.054,947 650.231,1918 570.130 59.020.371.76

Total pasivo no corriente Total pasivo

0 59.020.371.76

PATRIMONIO Capital social Capital autorizado 20.732.000 Aportes sociales 62.196.000 Reservas Reservas obligatorias 32.134.600 Resultados del ejercicio Utilidad o pérdida del ejercicio 1.479.830,465 Total patrimonio

TOTAL ACTIVO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

175.562.801.3 175.562.801.3

82.928.000

32.134.600 1.479.830,465 116.542.430,5...