PT Permata Prima Sakti Tbk (dahulu/formerly PT Toko Gunung Agung Tbk) dan entitas anaknya/and its subsidiaries PDF

Preview

Summary

PT Permata Prima Sakti Tbk (dahulu/formerly PT Toko Gunung Agung Tbk) dan entitas anaknya/and its subsidiaries Laporan keuangan konsolidasian tanggal 31 Maret 2014 dan 31 Desember 2013 dan untuk tiga bulan yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Maret 2014 dan 2013 Consolidated financial statements as...

Description

Accelerat ing t he world's research.

PT Permata Prima Sakti Tbk (dahulu/formerly PT Toko Gunung Agung Tbk) dan entitas anaknya/and its subsidiaries Widia Astuti

Related papers

Download a PDF Pack of t he best relat ed papers 

Laporan Keuangan APLN 2013 Ari Wahyusuyono

PT AGUNG PODOMORO LAND T bk DAN ENT ITAS ANAK/AND IT S SUBSIDIARIES Nur Fit riaini Agung-podomoro-land-annual-report -2012-company-profile-indonesia-invest ment s yosef rudiyana

PT Permata Prima Sakti Tbk (dahulu/formerly PT Toko Gunung Agung Tbk) dan entitas anaknya/and its subsidiaries Laporan keuangan konsolidasian tanggal 31 Maret 2014 dan 31 Desember 2013 dan untuk tiga bulan yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Maret 2014 dan 2013

Consolidated financial statements as of March 31, 2014 and December 31, 2013 and for the three month ended March 31, 2014 and 2013

The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language.

PT PERMATA PRIMA SAKTI Tbk (DAHULU PT TOKO GUNUNG AGUNG Tbk) DAN ENTITAS ANAKNYA LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN TANGGAL 31 MARET 2014 DAN 31 DESEMBER 2013 DAN UNTUK TIGA BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 MARET 2014 DAN 2013

PT PERMATA PRIMA SAKTI Tbk (FORMERLY PT TOKO GUNUNG AGUNG Tbk) AND ITS SUBSIDIARIES CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS AS OF MARCH 31, 2014 AND DECEMBER 31, 2013 AND FOR THE THREE MONTHS ENDED MARCH 31, 2014 AND 2013

Daftar Isi

Table of Contents

Halaman/ Page Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian……………….

1-3

………..Consolidated Statement of Financial Position

Laporan Laba Rugi Komprehensif Konsolidasian……….

4

...Consolidated Statement of Comprehensive Income

Laporan Perubahan Ekuitas Konsolidasian……………

5

……… Consolidated Statement of Changes in Equity

Laporan Arus Kas Konsolidasian ……………………….

6-7

…………….. Consolidated Statement of Cash Flows

Catatan Atas Laporan Keuangan Konsolidasian………

8-116

……. Notes to the Consolidated Financial Statements

************************

The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language.

PT PERMATA PRIMA SAKTI TBK (DAHULU PT TOKO GUNUNG AGUNG TBK) DAN ENTITAS ANAKNYA LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 Maret 2014 dan 31 Desember 2013 (Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain) 31 Maret 2014/ March 31,2014

PT PERMATA PRIMA SAKTI TBK (FORMERLY PT TOKO GUNUNG AGUNG TBK) AND ITS SUBSIDIARIES CONSOLIDATED STATEMENT OFFINANCIAL POSITION

March 31, 2014 and December 31, 2013 (Expressed in United States Dollar, unless otherwise stated) Catatan/ Notes

31 Desember 2013/ December 31, 2013

ASET ASET LANCAR Kas dan setara kas Kas dan setara kas yang dibatasi penggunaannya Piutang usaha Pihak ketiga Pihak berelasi Piutang lain-lain Pihak ketiga Pihak berelasi Persediaan Biaya dibayar di muka Uang muka Total Aset Lancar ASET TIDAK LANCAR Aset pajak tangguhan Aset tetap Biaya pengupasan yang ditangguhkan Aset tak berwujud Aset eksplorasi dan evaluasi Properti pertambangan Goodwill Tagihan restitusi pajak Biaya dibayar di muka bagian tidak lancar Uang muka pembelian aset tetap Aset tidak lancar lainnya

ASSETS 1.589.857 17.109

2,5 2,6 2,7,40

28.524.183 177.837

4.647.498 22.323.530 3.720.144 169.530 31.404.745

CURRENT ASSETS Cash and cash equivalents Restricted cash and cash equivalents Trade receivable Third parties Related parties Other receivable Third parties Related parties Inventory Prepaid expenses Advances

87.520.661

Total Current Assets

2.574.109 16.987 22.497.734 166.384

2,8,40 4.821.826 15.660.172 4.877.713 176.212 40.685.066

2,9 2,10a 10b

96.529.975

1.557

10a

83.450

2.137.279 4.479.356

17

2.137.279 4.297.293

NON-CURRENT ASSETS Deferred tax assets Property and equipment Deferred stripping costs Intangible assets Exploration and evaluation assets Mining properties Goodwill Claims for tax refund Prepaid expenses Non-current portion Advances purchases of fixed assets Other non-current assets

15.699.859 29.909.179 36.412.519 523.985 213.292.878 104.713.331 64.550

2,22f 2,11 2,12 2,13 2,14 2,15 2,16 2,22a

14.159.047 29.610.531 37.822.535 539.068 5.714.640 209.161.930 105.686.313 63.978

Total Aset Tidak Lancar

407.234.493

409.276.064

Total Non-Current Assets

TOTAL ASET

503.764.468

496.796.725

TOTAL ASSETS

Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan.

The accompanying notes to the consolidated financial statement form an integral part of these consolidated financial statements taken as a whole.

1

The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language.

PT PERMATA PRIMA SAKTI TBK (DAHULU PT TOKO GUNUNG AGUNG TBK) DAN ENTITAS ANAKNYA LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN (lanjutan) 31 Maret 2014 dan 31 Desember 2013 (Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain) 31 Maret 2014/ March 31, 2014

PT PERMATA PRIMA SAKTI TBK (FORMERLY PT TOKO GUNUNG AGUNG TBK) AND ITS SUBSIDIARIES CONSOLIDATED STATEMENT OFFINANCIAL POSITION (continued)

March 31, 2014 and December 31, 2013 (Expressed in United States Dollar, unless otherwise stated Catatan/ Notes

31 Desember 2013/ December 31, 2013

LIABILITAS DAN EKUITAS

LIABILITIES AND EQUITY

LIABILITAS JANGKA PENDEK Utang bank jangka pendek Utang usaha Pihak ketiga Pihak berelasi Utang lain-lain Pihak ketiga Pihak berelasi Uang muka dari pelanggan Utang pajak Beban masih harus dibayar Liabilitas imbalan kerja jangka pendek Liabilitas jangka panjang yang jatuh tempo dalam satu tahun: Utang sewa pembiayaan Pembiayaan konsumen Utang bank

49.565.062 5.360.147 15.355.976 16.892.220 33.062.125 332.071

21 2,22b 2,23 2,24

45.136.705 4.476.509 15.034.293 14.389.237 27.990.162 437.719

1.827 194.172 131.905.185

2,25 2,26 2,18b

2.776 249.082 131.528.219

CURRENT LIABILITIES Short-term bank loans Trade payables Third parties Related parties Other payables Third parties Related parties Advance from customers Taxes payable Accrued expenses Short-term employee benefits liability Current maturities of long term liabilities: Finance lease payables Consumer financing Bank loans

Total Liabilitas Jangka Pendek

380.497.012

365.322.865

Total Current Liabilities

LIABILITAS JANGKA PANJANG Utang jangka panjang - setelah dikurangi bagian yang telah jatuh tempo dalam waktu satu tahun: Utang sewa pembiayaan Pembiayaan konsumen Utang bank Estimasi liabilitas untuk restorasi dan rehabilitasi Liabilitas pajak tangguhan Liabilitas imbalan kerja Liabilitas keuangan jangka panjang lainnya Total Liabilitas Jangka Panjang TOTAL LIABILITAS

50.743.806

2,18a 2,19,40

76.859.485 224.936

50.659.321 74.310.076 1.108.766

2,20,40

NON-CURRENT LIABILITIES

36.283 -

2,25 2,26 2,18b

49.692 -

6.238.451 49.803.755 615.508

2,28 2,22f 2,27

5.814.975 50.145.138 513.215

16.151.498

2,29

15.296.485

Long-term loan-net of current maturities: Finance lease payables Consumer financing Bank loans Estimated liabilites for restoration and rehabilitation Deferred tax liabilities Employee benefits liability Other long-term financial liability

72.845.495

71.819.505

Total Non-Current Liabilities

453.342.507

437.142.370

TOTAL LIABILITIES

Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan.

The accompanying notes to the consolidated financial statement form an integral part of these consolidated financial statements taken as a whole.

2

The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language.

PT PERMATA PRIMA SAKTI TBK (DAHULU PT TOKO GUNUNG AGUNG TBK) DAN ENTITAS ANAKNYA LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN (lanjutan) 31 Maret 2014 dan 31 Desember 2013 (Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain) 31 Maret 2014/ March 31,2014

PT PERMATA PRIMA SAKTI TBK (FORMERLY PT TOKO GUNUNG AGUNG TBK) AND ITS SUBSIDIARIES CONSOLIDATED STATEMENT OFFINANCIAL POSITION (continued)

March 31, 2014 and December 31, 2013 (Expressed in United States Dollar, unless otherwise stated Catatan/ Notes

31 Desember 2013/ December 31, 2013

LIABILITAS DAN EKUITAS

LIABILITIES AND EQUITY

EKUITAS Ekuitas yang dapat diatribusikan kepada pemilik entitas induk: Modal saham – nilai nominal Rp500 per saham Modal dasar - 4.048.000.000 saham Ditempatkan dan disetor penuh 1.012.000.000 saham Tambahan modal disetor Saldo laba/(defisit)

62.521.916

4a,30

(11.208.728) (13.829.619)

4a,31

Total ekuitas yang dapat diatribusikan kepada pemilik entitas induk: Kepentingan non-pengendali

37.483.569 12.938.392

TOTAL EKUITAS TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS

EQUITY Equity attributable to the owners of the parent: Share capital – par value of Rp500 per share Authorized - 4,048,000,000 shares 62.521.916 Issued and fully paid 1,012,000,000 shares (11.208.728) Additional paid-in capital (4.973.957) Retained earnings/(deficit) 46.339.231 13.315.124

Total equity attributable to the owners of the parent: Non-controlling interest

50.421.961

59.654.355

TOTAL EQUITY

503.764.468

496.796.725

TOTAL LIABILITIES AND EQUITY

32

Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan.

The accompanying notes to the consolidated financial statement form an integral part of these consolidated financial statements taken as a whole.

3

The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language.

PT PERMATA PRIMA SAKTI TBK (DAHULU PT TOKO GUNUNG AGUNG TBK) DAN ENTITAS ANAKNYA LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF KONSOLIDASIAN Tiga Bulan yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Maret 2014 dan 2013 (Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain)

PT PERMATA PRIMA SAKTI TBK (FORMERLY PT TOKO GUNUNG AGUNG TBK) AND ITS SUBSIDIARIES CONSOLIDATED STATEMENT OF COMPREHENSIVE INCOME

Three Months Ended March 31, 2014 and 2013 (Expressed in United States Dollar, unless otherwise stated

Tiga bulan yang berakhir pada tanggal 31 Maret 2014 dan 2013/ Three months ended March 31, 2014 and 2013 Catatan/ Notes

2014

2013

PENJUALAN

24.446.864

2,33

47.365.347

SALES

BEBAN POKOK PENJUALAN

19.228.838

2,34

35.530.302

COST OF SALES

11.835.045

GROSS PROFIT

LABA BRUTO

5.218.026

Beban penjualan dan pemasaran

(2.499.516)

2,35

(3.056.771)

Beban umum dan administrasi Beban operasi lain Pendapatan operasi lain

(3.521.247) (3.614.202) (2.358.526)

2,36 2,37 2,37

(4.175.839) (3.291.896) 2.044.076

Selling and marketing expenses General and administrative expenses Other operating expenses Other operating income

(11.993.491)

(8.480.430)

Total operating expenses

LABA/(RUGI) USAHA

(6.775.465)

3.354.615

Biaya keuangan Pendapatan keuangan

(3.535.144) 20.972

Total beban usaha

RUGI SEBELUM PAJAK PENGHASILAN

(10.289.637)

(4.814.187) 43.078

Finance costs Finance income

(1.416.494)

LOSS BEFORE INCOME TAX

(1.531.270) 1.899.395

INCOME TAX BENEFIT/(EXPENSE) Current Deferred

2,22c

MANFAAT/(BEBAN) PAJAK PENGHASILAN Kini Tangguhan

(824.950) 1.882.193

MANFAAT PAJAK PENGHASILAN, NETO

1.057.243

RUGI TAHUN BERJALAN

2,38

368.125

(9.232.394)

Pendapatan komprehensif lainnya

(1.048.369)

-

OPERATING INCOME/(LOSS)

-

INCOME TAX BENEFIT, NET LOSS FOR THE YEAR Other comprehensive income

TOTAL RUGI KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN

(9.232.394)

(1.048.369)

TOTAL COMPREHENSIVE LOSS FOR THE YEAR

Rugi yang dapat diatribusikan kepada: Pemilik entitas induk Kepentingan non-pengendali

(8.855.662) (376.732)

(877.691) (170.678)

Loss attributable to: Owners of the parent Non-controlling interest

(1.048.369)

Total

(877.691) (170.678)

Total comprehensive loss attributable to: Owners of the parent Non-controlling interest

(1.048.369)

Total

(0.009)

Basic loss per share

Total

2,32

(9.232.394)

Total rugi komprehensif yang dapat diatribusikan kepada: Pemilik entitas induk Kepentingan non-pengendali

(8.855.662) (376.732)

Total

(9.232.394)

Rugi per saham dasar

(0.008)

2,32

2,39

Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan.

The accompanying notes to the consolidated financial statement form an integral part of these consolidated financial statements taken as a whole.

4

The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language.

PT PERMATA PRIMA SAKTI TBK (DAHULU PT TOKO GUNUNG AGUNG TBK) DAN ENTITAS ANAKNYA LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN Tiga Bulan yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Maret 2014 dan 2013 (Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain)

PT PERMATA PRIMA SAKTI TBK (FORMERLY PT TOKO GUNUNG AGUNG TBK) AND ITS SUBSIDIARIES CONSOLIDATED STATEMENT OF CHANGES IN EQUITY

Three Months Ended March 31, 2014 and 2013 (Expressed in United States Dollar, unless otherwise stated)

Ekuitas diatribusikan kepada pemilik entitas induk/ Equity attributable to the owners of the parent

Catatan/ Modal saham/ Notes Share capital

Tambahan modal disetor/ Additional paid-in capital

Saldo laba/ (defisit)/ Retained earnings/ (deficit)

Total/ Total

Kepentingan nonpengendali/ Total Non-controlling ekuitas/ interest Total equity

18.191.814

18.301.487

13.912.967

32.214.454

Balance as of December 31, 2012 (Notes 2c and 4a)

Penerbitan saham baru

4a,30

49.482.799

-

-

49.482.799

-

49.482.799

Issuance of new shares

Imbalan yang secara efektif dialihkan dalam akuisisi balikan

4a,31

-

2.063.918

-

2.063.918

-

2.063.918

Consideration effectively transfer in the reverse acquistion

31

-

Saldo 31 Desember 2012 (Catatan 2c dan 4a)

Biaya emisi saham penawaran umum terbatas Total rugi komprehensif tahun berjalan

13.039.117

-

(12.929.444)

(343.202) -

(877.691)

(343.202)

-

(343.202)

Limited public offering cost issuance

(877.691)

(170.678)

(1.048.369)

Total comprehensive loss for the year Balance as of March 31, 2013

Saldo 31 Maret 2013

62.521.916

(11.208.728)

17.314.123

68.627.311

13.742.289

82.369.600

Saldo 31 Desember 2013

62.521.916

(11.208.728)

(4.973.957)

46.339.231

13.315.124

59.654.355

December 31, 2013

(8.855.662)

(8.855.662)

(9.232.394)

Total comprehensive loss for the year

Total rugi komprehensif tahun berjalan

Saldo 31 Maret 2014

-

62.521.916

-

(11.208.728)

(13.829.619)

Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan.

37.483.569

(376.732)

12.938.392

50.421.961

Balance as of March 31, 2014

The accompanying notes to the consolidated financial statement form an integral part of these consolidated financial statements taken as a whole.

5

The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language.

PT PERMATA PRIMA SAKTI TBK (DAHULU PT TOKO GUNUNG AGUNG TBK) DAN ENTITAS ANAKNYA LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN Tiga Bulan yang yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Maret 2014 dan 2013 (Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain)

PT PERMATA PRIMA SAKTI TBK (FORMERLY PT TOKO GUNUNG AGUNG TBK) AND ITS SUBSIDIARIES CONSOLIDATED STATEMENT OF CASH FLOWS Three Months Ended March 31, 2014 and 2013 (Expressed in United States Dollar, unless otherwise stated)

Tiga Bulan yang berakhir pada tanggal 31 Maret 2014 dan 2013/ Three Months ended March 31, 2014 and 2013 Catatan/ Notes

2014 ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI Penerimaan dari pelanggan Pembayaran kepada pemasok Pembayaran royalti Pembayaran kepada karyawan Pembayaran pajak penghasilan Pembayaran beban bunga dan keuangan Penerimaan dari pendapatan keuangan Arus kas neto yang diperoleh dari aktivitas operasi ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI Penambahan properti pertambangan Penambahan aset eksplorasi dan evaluasi Penambahan biaya pengupasan yang ditangguhkan Pembelian aset tetap Hasil penjualan investasi Pembayaran atas aset tidak lancar lainnya Penerimaan atas penjualan aset tetap Pembelian aset takberwujud Pinjaman ke pihak berelasi Arus kas masuk dari akuisisi entitas anak Arus kas neto yang digunakan untuk aktivitas investasi ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN Pembayaran liabilitas keuangan jangka panjang lainnya Pembayaran pinjaman jangka panjang Pembayaran biaya transaksi pinjaman sehubungan dengan pinjaman Pembayaran utang sewa pembiayaan dan pembiayaan konsumen Penerimaan dari utang jangka panjang Pembayaran utang bank

2013

18.730.644 (21.137.323) (153.400) (1.579.041) (199.337)

73.040.076 (56.132.976) (4.406.944) (1.883.355) (...