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Algunas definiciones sobre Cheques Tipos de Cheque Existen tres clases de cheques: - Comunes o de pago al día, los cuales son cheques comunes que pueden ser cobrados hasta 30 días despuess de su emisión, pasada esa fecha los mismos vencen y no pueden ser presentados para su cobro. - De pago diferido, son aquellos emitidos en una fecha, pero para ser presentados al cobro en una fecha posterior. Constituyen una orden de pago librada por un plazo de entre 1 y 360 días desde su emisión (en este caso también hay un plazo máximo de 30 días para presentar el cheque desde la fecha de vencimiento fijada por el librador para el pago). - Cancelatorio, diferencia de los demás tipos de cheques, los cheques cancelatorios son emitidos por el BCRA (quien los entrega a los bancos en consignación a medida que las entidades registran pedidos del público). Tienen una validez de 30 días corridos desde la fecha que figura en el documento, y pueden tener hasta dos endosos. Pueden ser emitidos en pesos o en dólares, pero los últimos sólo podrán ser usados para operaciones inmobiliarias. Siendo este último no utilizado en los ejercicios de la meteria.

Diferentes formas de librar cheques Tanto el cheque común como el de pago diferido pueden ser emitido de tres maneras: - Al portador. - A favor de una persona determinado, con cláusula “a la orden” o sin ella. - A favor de una persona determinada, con cláusula “no a la orden” El librador es siempre quien define la modalidad de emisión del cheque, ya que será quien tenga que cubrir el saldo en la cuenta corriente bancaria para el momento de la presentación al cobro. - El cheque al portador es el que se emite sin indicación de beneficiario, puesto que el espacio reservado para su individualización se deja en blanco. - El cheque a la orden, puede ser emitido con cláusula a la orden o sin ella, con el hecho que su beneficiario se encuentre plenamente identificado se considera que lleva implícita la “cláusula a la orden” y, en consecuencia, es transmisible por simple endoso, tenga o no contenida la mencionada leyenda. Respecto a su cobro, el cheque librado a la orden permite que sea pagado en ventanilla, a quien se individualice y acredite su identidad como beneficiario, mandatario o último endosatario. - El cheque “no a la orden”, significa que todo cheque con dicha leyenda sólo podrá ser pagado a su beneficiario directo que acredite su identidad, o bien,

al cesionario que justifique igualmente su identidad y su carácter de tal, debido que estos cheques únicamente pueden ser negociados mediante contrato de cesión, esto último no formará parte de los ejercicios de nuestra asignatura. La inserción de esta cláusula limita la circulación del cheque, ya que su propiedad no podrá transmitirse mediante endoso.

Definición de Endoso Debemos saber que endosar un cheque significa darle el derecho a otra persona u empresa para que lo pueda cobrar. De esta manera, un beneficiario indirecto podrá cobrar el monto del cheque. Para endosarlo se deberá hacer una firma en el reverso del mismo. Según la reglamentación de endosos detallada por el Banco Central de la República Argentina, los cheques que se pueden endosar son los extendidos a favor de una persona determinada, los comunes y los de pago diferido. Los cheques comunes, que pueden ser cobrados el día en que se presentan en el banco, permiten solamente un endoso y los de pago diferido, que pueden ser cobrados a partir de una fecha estipulada por el emisor, hasta dos endosos. De todas maneras, hay que tener en cuenta que no todos los tipos de cheques pueden ser endosados, por ejemplo el cheque “no a la orden”, no puede ser endosados, salvo en tres casos los cuales, de interesarles, los podrán consultar en el sitio web del BCRA. En todos los casos, para que el endoso sea válido deberá contener el nombre del endosante, su número de documento o CUIT, dirección fiscal y firma; ya que en el caso de que la información noeste completa o sea clara, la entidad bancaria podrá decidir no pagar el cheque y se deberá solicitar uno nuevo. Despripción de las diferentes opciones de cheques que podemos encontrar - Cheque cruzado: es un cheque al cual se le trazan dos líneas rectas paralelas y en diagonal en el frente. Al hacer esto el cheque no se puede cobrar en efectivo y solo se puede depositar en una cuenta. - Cheque al portador: se denomina "cheque al portador" al cheque que no tiene especificado un beneficiario y puede ser cobrado por cualquiera que lo tenga en su poder. - Cheque a la Orden: es un cheque que solo puede cobrar el beneficiario al cual fue hecho el cheque. Se puede endosar. - Cheque certificado: el banco certifica que el cheque tiene fondos, reservando los mismos hasta que sea cobrado. - Cheque de caja: es un cheque expedido por una institución de crédito para ser pagado en sus propias sucursales. - Cheques de viajero: son los cheques expedidos por una institución bancaria para ser pagados en alguna de sus sucursales dentro del país o en el exterior. - Cheque para acreditar en cuenta: cuando un cheque tiene escrita la leyenda "para acreditar en cuenta", el mismo no podrá ser cobrado en efectivo y tendrá que ser depositado en la cuenta.

- Cheque no a la orden: es un cheque que no se puede endosar y debe cobrarlo para quien fue extendido. - Cheques de pago diferido: constituyen una orden de pago librada a una fecha futura. - Cheque Cancelatorio: constituye un medio de pago asimilable a la entrega de dinero en efectivo. - ECHEQ o Cheque Electrónico: es una orden de pago en versión digital, que al igual que el cheque físico tiene valor legal. Estas órdenes de pago electrónicas se utilizan del mismo modo que los cheques convencionales, esto es, como órdenes de pago libradas contra el banco donde el titular posee la cuenta, para que se abone el mismo a la persona que se indica como beneficiario explícito. Truncar un cheque. El procedimiento de truncamiento de cheques implementado por el BCRA, consiste en la omisión del envío físico de los cheques que se cursen a través de las cámaras electrónicas de compensación de fondos, desde el banco depositario hasta el banco girado. El truncamiento implica la transformación del cheque en dato informatizado para el clearing. Así los cheques se debitan y se acreditan por intercambio de información, prescindiéndose del intercambio físico. La finalidad perseguida consiste en eliminar la circulación material de los cheques para simplificar el procedimiento compensatorio y reducir costos operativos y tiempos de clearing (proceso que siguen las entidades bancarias para cruzar operaciones entre ellos). . Operatoria de Truncamiento -

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Quien tenga el cheque al día o de pago diferido lo deposita en la entidad bancaria donde posea una cuenta corriente (Banco A). El Banco A retiene el cheque, digitaliza su imagen de frente y dorso, y lo envia a la cámaras electrónicas de compensación de fondos correspondiente. El banco donde posee cuenta corriente el emisor del cheque (Banco B), procede al pago o rechazo de dicho cheque; de ser rechazado el Banco B deberá informar el motivo. De ser autorizado el pago, el Banco A toma conocimiento a travéz de las cámaras electrónicas de compensación de fondos qué el Banco B a pagado el cheque y procede a efectuar el crédito en la cuenta corriente del depositante. De ser rechazado, el Banco A deja asentado en el cheque el motivo del rechazo y se lo entrega al depositante para que el mismo determine las acciones de cobro que considere necesarias....