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Universidad Peruana de Ciencias aplicadas

Facultad: Negocios Curso: Costos y Presupuestos Sección: CA62 Profesora: VEGA JIMENEZ, MABEL ANGELICA TA°1 Grupo N° 3 Integrantes: Nombres

Código

Tasayco Sifuentes, Gustavo Alonso

U20181F288

Fernández Cuadrado Arturo Sebastian

U201720901

Cubas Bravo, Carlos Enrique

U201610927

Casado Arredondo, Sergio Alonso

U201718770

Rodriguez Principe, Joel Antonio

U201719760

Participación

ÍNDICE Introducción Capítulo 1: Presentación del emprendimiento bajo el modelo Canvas 1. Segmento de clientes ………………………….......................... 2. Propuesta de valor del emprendimiento………………………………………… 3. Canales de distribución…………………………………………............................ 4. Relaciones con los clientes……………………………………............................ 5. Fuentes de ingresos (presupuesto de ventas)............................................. 6. Recursos clave…………………………………………….................................... 7. Actividades clave………………………………………………………. 8. Alianzas estratégicas …………………………………………………………………….. 9. Estructura de costos: 9.1 Ficha técnica y descripción de los tres productos……………………. 9.2 Descripción detallada de los procesos de cada producto………………. 9.3 Ficha de costos por cada producto………………………………... 9.4 Detalle de costos y gastos fijos……………………………………….

1. Introducción El trabajo de investigación presenta al emprendimiento “Jump Away”, creado por 5 estudiantes de la carrera de la Facultad de Negocios de la UPC. Nuestra empresa se encarga de la elaboración de ropa de calidad para diferentes tipos de deportes. La elaboración de nuestros productos contará con los protocolos de seguridad y de higiene, para salvaguardar la salud de nuestros trabajadores y de nuestros clientes debido a la coyuntura actual. Asimismo, nuestros principales productos serán la elaboración de shorts, camisetas y casacas, de acuerdo con una publicación del diario Gestión, casi el 39% de los peruanos practica algún deporte. Desarrollo previsto del mercado de ropa deportiva a nivel mundial desde 2018 hasta 2025

Fuente:STATISTA: Esta estadística muestra los datos sobre la evolución del mercado mundial de ropa deportiva del 2018 a 2025, en datos expresados en miles de millones de dólares. Para 2020, se puede observar un volumen de mercado mundial de alrededor de 188.000 millones de dólares. 1. Presentación del emprendimiento bajo el modelo Canvas 2.1. BMC de camiseta de ropa deportiva

2.2. BMC de Short de ropa deportiva

SOCIOS CLAVE -Textiles Sigmaproveedor de hilo poliéster. - “Bolsas Gamma” – proveedor de bolsas de plástico con logo de la empresa.

ACTIVIDADES CLAVE -Difusión del producto por redes sociales -Control de calidad del producto

PROPUESTA DE VALOR

RELACIONES CON LOS CLIENTES

-Shorts con un diseño diferente al común que se encuentra en los mercados -Excelente trato a y antitranspirante para la nuestros clientes ante cualquier comodidad del deportista. consulta recibida -Canales de atención:

SEGMENTOS DE CLIENTE Personas de todas las edades que realicen alguna actividad deportiva y que vivan en Lima Metropolitana.

Whatsapp

-Empresas distribuidoras: -Diseño y elaboración del producto Olva Courier.

Página web de la empresa

Glovo.

-Tiempo de respuesta rápido y eficiente. -Encuesta de medición sobre la atención con apertura a sugerencias.

CANALES

RECURSOS CLAVE

-Página web de la empresa.

-Personal con experiencia en el área de ventas

-Redes sociales: Facebook, Instagram.

-Tela de polyester

-Whatsapp de la empresa.

-Equipo para los protocolos de bioseguridad contra el COVID19.

ESTRUCTURA DE COSTOS Material Directo (MD) -Tela polyester.

FUENTES DE INGRESOS MOD:

-Diseñadores. -Confeccionistas

MATERIAL INDIRECTO (MI)

-CIF:

-Hilo de algodón .

-Luz

-bolsa de plástico con logo

-Agua

-Transferencia bancaria. -LUKITA, YAPE O PLIN. -Ingreso por ventas mediante las redes sociales : Facebook (Marketplace) e Instagram además de la venta en las distintas tiendas online como Mercadolibre, Linio y OLX.

2.3. BMC de casacas de ropa deportiva

1. Segmento de clientes -Segmento de clientes de nuestros productos: En cuestión a nuestro público objetivo nos centramos en los deportistas pertenecientes a los NSE A , B y C, de todas las edades que viven en Lima Metropolitana. 2. Propuesta de valor del emprendimiento -Propuesta de valor del emprendimiento-Short: Nuestro producto es un short con diseño distinto a los productos encontrados en el mercado pues contiene nuestro logo que lo diferencian de los demás y antitraspirante para la actividad física del deportista -Propuesta de valor del emprendimiento-Camiseta: La camiseta de ropa deportiva es elaborado con materiales distintos a lo que se producen en el mercado, donde el cliente al usar le permitirá sentirse más cómodo y a la vez se cuenta con extenso catálogo de diseños y tallas que sean del agrado del consumidor -Propuesta de valor del emprendimiento-Casaca: La casaca deportiva permite

que el cliente se sienta muy cómodo y bien temperado cuando esté realizando algún deporte. asimismo existe una variedad de colores que puede hacer de combinación con el polo y con el short deportivo. 3. Canales de distribución -Canales de distribución de nuestros productos:Los medios por el cual nosotros ofreceremos nuestros productos serán a través de las redes sociales teniendo como prioridad Instagram y Facebook y tendremos un atención por llamadas y comunicación por whatsapp. Además de todo lo anterior la empresa contará con su propia página web donde enlazaremos todos nuestros productos y la manera de contactarnos así también que vean nuestros nuevos lanzamientos. 4. Relaciones con los clientes -Relaciones con los clientes-Short: La relación que hay con cada uno de nuestros clientes es muy buena, ya que atendemos de la mejor manera la consulta del cliente en cualquiera de nuestras redes sociales. Por otro lado, la atención se brindará a través de la plataforma de whatsapp y en la página web. El tiempo de respuesta es rápido y eficiente para poder despejar las dudas y los clientes queden satisfechos. Asimismo, a nuestros clientes le enviaremos un enlace en la cuál podrá evaluar la calidad de nuestro servicios así como una sección en la cuál podrá mandar sus sugerencias con la finalidad de poder brindar un mejor servicio. -Relaciones con los clientes-Camisetas:Queremos posicionarnos como una empresa que tiene un buen trato con sus clientes y se concentran en brindar una asesoría con un servicio rápido y que el cliente esté satisfecho por todo el trato recibido de la empresa. Por otro lado poner ofertas y descuentos para poder que el cliente esté alegre y conforme con los productos que puede adquirir. -Relaciones con los clientes-Casacas: dentro de la empresa, una de la función principal es enfocarnos en tener una buena relación con los clientes y tener buen trato con todos, asesorarlos ante alguna duda y tener una respuesta inmediata a las consultas que nos hacen a través de la página web o por whatsapp. 5. Fuentes de ingresos -Fuentes de ingresos de nuestros productos: La venta de este producto nos brindará ingresos que se irán para la empresa. Los medios de pago serán mediante transferencias bancarias, también pueden realizar depósitos por LUKITA, YAPE o PLIN. Las ventas de nuestros productos son vía online, a través de las diversas redes sociales ( facebook, instagram) así como páginas conocidas de ventas como Mercadolibre, Linio y OLX. 6. Recursos clave -Recursos clave-Short: Nuestra empresa cuenta con personal capacitado en ventas y tiene como función ayudar al cliente en lo que se necesite para que la venta se realice de forma fructífera, contamos también con confeccionistas y personal en el área administrativa además del equipo necesario en conjunto con los protocolos de bioseguridad para entregar el producto completamente desinfectado. Asimismo los shorts son fabricados a base de lycra, la cuál es ideal para las personas que realizan ejercicio en días calurosos, ya que conserva el cuerpo fresco y seco. -Recursos clave-Camisetas: Nosotros como empresa tenemos diferentes partes

administrativas como ventas, recursos humanos, marketing entre otros lo cual nos llevará a dar un excelente orden de trabajo y que nuestras prendas están en óptimas condiciones.Nuestros clientes que compren pueden estar seguros de sus prendas llegan al lugar destinado y aparte bajo los protocolos covid -Recursos clave-Casaca: En la empresa existen diferentes áreas que nos permiten llegar al objetivo de que los productos que ofrecemos a los clientes estén en buenas condiciones y lleguen a su domicilio en buen estado. además que contamos con un buen protocolo de salud para prevenir el covid19. 7. Actividades clave -Actividades clave-Short: Nuestra actividad clave será la difusión de nuestros productos por las redes sociales con el propósito de tener clientes fieles y de esta manera obtener mayores ganancias y captar a más potenciales compradores. Asimismo, estaremos a cargo del diseño y la fabricación de los shorts para asegurar los respectivos controles de calidad. -Actividades clave-Camisetas: la actividad clave de la empresa es hacer la publicidad a través de las redes sociales con la que trabajamos con el propósito de tener clientes fieles a la empresa y que se representen con la marca. Asimismo, contamos con todos los materiales adecuados al momento de producir las prendas, además que nos innovamos para tener nuevos diseños para las próximas temporadas y poder tener un buen cronograma de fechas bien organizadas. -Actividades clave-Casacas: Como principal actividades claves tenemos, dentro del proceso de la producción de los productos, se cumplen los protocolos de calidad estrictamente, contamos una gestión de cada material de buena calidad así con una gran variedad de diseños que van acorde a los estilos de clientes. Nuestras publicaciones van para nuestro público objetivo, realizando promociones con la finalidad de llamar la atención de nuestros clientes fieles y captar nuevos consumidores. 8. Alianzas estratégicas -Alianzas estratégicas de nuestros productos: Para la elaboración de los shorts camisa y casacas deportivos, contamos con el proveedor de poliéster, e hilo poliester a “Textiles Sigma”. Asimismo, nuestro producto será entregado en bolsas de plástico con logo y nuestro socio “ Bolsas Gamma” será el encargado de proveernos dichas bolsas. En cuanto a la distribución del producto a nuestros clientes tenemos como socios a “OLVA COURIER Y GLOVO que se encargarán de que el producto vendido llegue a su destino sin contratiempos. 9. Estructura de costos: Para la elaboración de los shorts camisetas y casacas utilizaremos la tela poliéster que será nuestro material directo (MD), para las líneas y el logotipo se usará la malla deportiva y el hilo de algodón que vendría a ser el material indirecto (MI). Con respecto al MOD contamos a los diseñadores y confeccionistas para asegurar un producto de calidad. Por otro lado en el MOI tenemos a los diseñadores de la web de la compañía. Finalmente en el CIF lo conforman los servicios de luz y agua, desgaste de las máquinas en donde se confeccionan las prendas y el control de calidad. 9.1 Ficha técnica y descripción de los tres productos

-Short Short de ropa deportiva

Nombre Comercial del Producto: IMAGEN REFERENCIAL DEL PRODUCTO

Descripción del producto: Short deportivo de material sintético para adultos. Insumos: Tela de algodón polyester , hilo de algodón, etiqueta, elástico,bolsa biodegradable Tallas: Small, Medium, Large, XLarge

Gama de colores: Partida Arancelaria:

6203.42.20.20

-Camisetas

Nombre Comercial del Producto: IMAGEN REFERENCIAL DEL PRODUCTO

Camisetas de ropa deportiva

Descripción del producto: Camisetas deportivas de material sintético para adultos.

Insumos: tela poliéster, hilo de algodón, etiqueta y bolsa de plástico con logo.

tallas: Small, Medium, Large, XLarge

Gama de colores

Partida Arancelaria

6111.30.00.00

-Casacas

Nombre Comercial del Producto: IMAGEN REFERENCIAL DEL PRODUCTO

Casacas de ropa deportiva

Descripción del producto: Casacas deportivas de material sintético para adultos.

Insumos: Tela poliéster hilo de algodón, etiqueta, cierre y bolsa de plástico con logo. Tallas: Small, Medium,Large, XLarge

Gama de colores:

Partida Arancelaria:

6112.12.00.00

9.2 Descripción detallada de los procesos de cada producto Proceso de producción- Shorts de ropa deportiva: Una vez obtenida la orden de compra, como primer paso definimos la talla adecuada para buscar el molde correcto, que es un dibujo que establecerá la forma del short, para luego ser cortada de manera manual o con máquina. Esta parte del proceso es fundamental, ya que de ello dependerá de qué talla será el producto. Luego de la forma ya lista, procedemos a unir las telas y finalmente cuando ya el short esté terminado se le colocará el logo de nuestra empresa. Proceso de producción- Camisetas de ropa deportiva Desde el almacén se recolecta la tela, es de un material de diseño simple (sin costura). Después, se realiza un corte de acuerdo al molde establecido y también se escogerá el tipo de la manga. En este producto se requiere una manga corta y cuello redondo. Luego, se juntarán todas las partes trabajadas, a través de una costura plana con una máquina de coser OVERLOCK. En el siguiente paso, se recubre las costuras usando una cinta, conocida como tapete. Seguidamente, se realiza un proceso de calidad y revisión para verificar que las costuras estén bien hechas y fuertes. Para terminar, el proceso de producción, se dobla el producto y se envuelve en una bolsa de plástico con logo. Finalmente, el pedido es transportado al almacén y posteriormente se manda al despacho del producto para el cliente. Descripción detallada de los procesos de Casacas Primero, se empezará con la selección de los moldes para las casacas, después de ello se traerá el material poliester para darle la forma para nuestra prenda, una vez tengamos la tela con el molde se procede a cortarla de tal manera que le demos forma a la tela, una vez con las formas y los moldes pasamos a unir las partes de la tela usada. Finalmente cuando ya tengamos la prenda se le colocara el cierre tejido y se le pondrá nuestro logo y algunos detalles dentro del diseño.

9.3 Ficha de costos por cada producto Tabla 1: Detalle de Material Directo e Indirecto de Short de ropa deportiva

Descripción

Und. de Cant. estándar medida

Costo. Estándar

Costo Unitario Estándar

Material Directo Poliéster

1 metros

16,58

16,58

1 unidad

3,5

3,5

15 metros

0,012

0,18

Elástico

1 unidad

0,05

0,05

Bolsa de plástico con

1 unidad

1

1

Material Indirecto Etiqueta Hilo de Algodón

0

logo TOTAL

21,31

Tabla 2: Detalle de Material Directo e Indirecto de Camisetas deportivas.

Descripción

Cant. estándar

unidad de medida

costo estándar C.unitario estándar

Material Directo Poliester

1,5

metros

16,58

24,87

20

metros

0,012

0,24

Etiqueta

1

unidad

3,5

3,5

Bolsa biodegradable con logo

1

unidad

1

1

21,092

29,61

Material Indirecto Hilo de algodón

TOTAL

Tabla 3: Detalle de Material Directo e Indirecto de Casaca de ropa deportiva

Descripción

Und. de Cant. estándar medida

Costo. Estándar

Costo Unitario Estándar

Material Directo Poliéster

1,8 metros

16,58

29,844

1 unidad

3,5

3,5

25 metros

0,012

0,3

Cierre

1 unidad

0,41

0,41

Bolsa de plástico con logo

1 unidad

1

1

Material Indirecto Etiqueta Hilo de Algodón

0

TOTAL

35,054

9.4 Detalle de costos y gastos fijos - Detalle de trabajadores en planilla N° TRABAJADORES EN OFICINA

5

N° TRABAJADORES EN FÁBRICA

5

TOTAL DE TRABAJADORES

10

➔ Detalle de costos fijos Mano de obra directa (MOD) expresado en soles

MANO DE OBRA DIRECTA (MOD)

DESCRIPCIÓN

N° DE TRABAJADORES

REMUNERACIÓN BRUTA

Trabajador en fábrica

5

1050

ESCRIBIR

CARGA SOCIAL

1,4575

REMUNERACIÓN NETA TOTAL

7651,875

Detalle de Costos Indirectos de Fabricación (CIF) expresado en soles

COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN (CIF) DESCRIPCION

IMPORTE

CARGA SOCIAL

COSTO

Depreciacion de maquinaria

130

Control de calidad

2000

Servicio de fabrica ( Luz y Agua)

1500

Supervisor de produccion

2400

1,4575

2915 1500 3498

1,4575 Total

8043

ESCRIBIR

➔Detalle de gastos operativo Detalle de Gastos Fijos - Personal Administrativo y ventas expresado en soles

Gastos Operativos Administrativo DETALLE

IMPORTE

CARGA SOCIAL

GASTO

Gerente

3400

1,4522

4937

Asistente gerencial

1600

1,4522

2324

Jefe de contabilidad

2100

1,4522

3050

Jefe de Logistica

2100

1,4522

3050

Depreciacion

150

Total

13510

GASTOS OPERATIVOS VENTAS DETALLE Jefe de Mark y Venta Publicidad

IMPORTE

CARGA SOCIAL

GASTO

2000

CARGA SOCIAL

2904

150

177

Total

3081

ESCRIBIR Otros gastos - Certificaciones - Administrativo expresado en soles

Otros Gastos-Certificaciones-Administrativo DETALLE

IMPORTE

GASTO

Constitucion y Tramites de Sunat

2500

2500

Licencia Municipal

800

800

Certificado defensa civil

175

175

Total

3475

Gastos Operativos Fijos

20.067

ESCRIBIR ➔ Detalle de Activos Fijos PPE Administrativo y Ventas DETALLE

CANTIDAD

IMPORTE

TOTAL

Computadora

5

3000

15000

Impresora con wifi

2

800

1600

Escritorio

5

200

1000

Ventilador

2

60

Total

120 17720