Curriculum managementul financiar bancar PDF

Preview

Summary

Curricula Disciplinei...

Description

UNIVERSITATEA DE STAT DIN MOLDOVA FACULTATEA ŞTIINŢE ECONOMICE DEPARTAMENTUL FINANŢE ŞI BĂNCI

CURRICULUM la disciplina „MANAGEMENTUL FINANCIAR BANCAR”

pentru anul de învăţămînt 2018 - 2019 Program de master - Administrare bancară Ciclul II

Autor: Gîrlea Mihail dr., conf. univ.

Chişinău 2018

1

APROBAT la şedinţa Departamentului Finanţe şi bănci din „ ____” __________ 2018 Şef departamentului Ştefaniuc Olga, dr., conf.univ. ______________________

2

I.

PRELIMINĂRI

Dificultăţile întâmpinate în activitatea social-economică provin din absenţa atât a teoriei, cât şi a experienţei în a cunoaşte, a analiza şi trata anumite procese atât la nivel macroeconomic, cât şi la nivel microeconomic. Procesele macroeconomice rămân a fi în afara intereselor noastre, toate eforturile de a semăna cunoştinţe fiind orientate în domeniul managementului bancar. Şi aceasta pentru că băncile, prin ampla lor implicare în viaţa economică şi socială, constituie un element structural deosebit în viaţa societăţii, a cărei bună organizare, permanentă şi eficientă funcţionare condiţionează întreaga activitate economică. Mai mul t decât atât, falimentul unei bănci se transformă dintr-un eveniment economic într-un eveniment social. Astfel, cunoaşterea şi buna gestiune a activităţii bancare este ceva mai mult decât o măiestrie în aria economicului, aceste abilităţi contribuind la creşterea economică a întregii entităţi. Înţelegând managementul ca fiind „acel proces prin care se coordonează, se conduce, se planifică şi se controlează activitaţile desfăşurate într-o organizaţie astfel încât să se asigure atingerea scopurilor acesteia cu maximum de eficienţă”, putem accepta caracterul universal al managementului, în sensul că, acesta poate fi aplicat la orice entitate, economică, publică, socială, militară etc. Din punct de vedere al nivelurilor de management, managementul firmei este cel mai important şi dezvoltat nivel al managementului, fiind considerat nivelul de bază fundamental al managementului. Managementul a apărut ca o necesitate a oamenilor de a-si organiza timpul de lucru şi activităţile, luînd în calcul amplitudinea activităţilor desfăsurate într-o firmă, astfel încât procesele din cadrul unei organizaţii/firme să dea maximum de randament, urmărind obiectivul principal, şi anume maximizarea profitului. Performanţa globală a unei bănci caracterizează rezultatele de ansamblu ale acesteia, dar şi de creştere a economiei, căci nu în zadar unii indicatori macroeconomici conţin elemente de rentabilitate a activităţii bancare, cum ar fi creşterea volumului de credite, nivelul ratelor dobânzii la credite şi depozite, creşterea capitalizării bancare. Cursul de Management financiar-bancar are ca obiectiv cunoaşterea detaliată de către masteranzi a metodelor, tehnicilor şi instrumentelor folosite pentru fundamentarea deciziilor financiare şi bancare manageriale respectiv utilizarea unui sistem de indicatori relevanţi în alocarea eficientă a capitalurilor, precum şi în aprecierea performanţelor financiare şi de piaţă ale firmei şi băncilor comerciale dezvolte, abilităţi şi cunostinţe necesare persoanelor care vizează ocuparea unor posturi de execuţie în instituţii bancare şi în instituţii de credit specializate. Titularul de curs încurajează participarea activă a masteranzilor în cadrul cursului, avînd în vedere importanţa 3

instituţiilor financiar-bancare într-o economie de piaţă. În plus, se simte o înviorare a concurenţei din partea instituţiilor financiare din străinătate, care, pătrunzînd pe piaţa Republicii Moldova, aduc cu sine politici, tehnologii, produse, servicii şi abordări noi ale gestiunii financiar-bancare. Pentru aşi menţine poziţia pe piaţă, băncile Republicii Moldova vor trebui să perfecţioneze abordarea tradiţională a gestiunii bancare, practicată anterior, inclusiv în domeniul managementului financiarbancar. Managementul financiar-bancar devine, astfel, un test de competenţă şi competitivitate pentru integrarea în sistemul financiar mondial. Disciplina „Managementul financiar bancar” are drept scop însuşirea de către masteranzi a unui sistem de cunoştinţe teoretice şi practice privind gestiunea financiar-bancară a instituţiilor financiare într-un mod cât mai eficient, încât să asigure stabilitate precum şi nivel dorit de rentabilitate instituţiei financiare. Cursul de Management financiar-bancar îmbină două modalităţi de învăţare pentru a asigura o mai bună pregatire a masteranzilor. Pe de o parte, masteranzii au posibilitatea să ia parte la audierea unor prelegeri pe o tematică specifică cursului de Management financiar-bancar, urmate de discuţii cu titularul de curs, menite să exemplifice şi să clarifice conceptele şi noţiunile teoretice prezentate înainte. În al doilea rînd, masteranzii, vor fi stimulaţi să ia parte la un proces de învăţare activă, prin implicarea lor în realizarea unor studii de caz realizate asupra unor aspecte esenţiale ale domeniului investigat. Curriculum-ul disciplinei „Managementul financiar bancar” este elaborat în conformitate cu Planul de studii la masterat la specialitatea „Administrare bancară”. Conţinutul tematicii este orientat spre dezvoltarea abilităţilor analitice şi creative a masteranzilor, a capacităţilor de cercetare în domeniul gestiunii finaciar bancare a instituţiilor finaciare. Prin conţinutul său disciplina „Managementul finaciar bancar” sintetizează cunoştinţele obţinute în procesul studierii disciplinelor prevazute în planul de studii la programul de masterat „Administrare bancară”. Limbi de predare: româna, rusa. I.

L

LI

Nr. de credite

Gîrlea Mihail

S

Evaluarea

Managementul finaciar bancar

Total

F.01.O.02

Total ore inclusiv

Semestrul

ADMINISTRAREA DISCIPLINEI Codul Denumirea Responsabil disciplinei disciplinei de disciplină din planul de studii

1

240 30 30

0

180

ex

8

C

4

II.

Nr. d/ o

TEMATICA ŞI REPARTIZAREA ORIENTATIVĂ A ORELOR

Ore Unităţi de conţinut

Cur s

Semin ar

Esenţa şi tendinţele dezvoltării managementului finaciar-bancar. Organizarea activităţii bancare

2

2

Lucrul individ ual 15

2

2

15

3. 4.

Managementul personalului bancar

2

2

10

Gestiunea pasivelor bancare

4

4

20

5.

4

4

20

4

4

20

7.

Managementul activelor băncilor comerciale Managementul corelat al activelor şi pasivelor băncii Strategii de gestiune a lichidităţii

2

2

15

8.

Managementul riscurilor bancare

2

2

20

9.

Gestiunea activităţii de creditare

2

2

15

10.

Gestiunea activităţii investiţionale Gestiunea eficientă a activităţii bancare

2

2

10

4 30

4 30

20

1. 2.

6.

11.

Total III.

180

COMPETENŢE PROFESIONALE ŞI FINALITĂŢI DE STUDIU

În rezultatul studiului disciplinei „Managementul financiar bancar” pot fi formulate următoarele competenţe specifice: CP1 Utilizarea avansată a conceptelor, principiilor şi abordărilor pe care se bazează practica în domeniul gestiunii financiar-bancare; CP2. Fundamentarea , conceperea și aplicarea de strategii, programe și proiecte complexe privind gestiunea riscurilor și evaluarea portofoliilor bancare prin utilizarea cunoștințelor teoretice și practice; CP3. Identificarea și utilizarea tehnicilor și metodelor moderne de gestiune financiara, de optimizare a structurii și fluxurilor financiare şi de diagnosticare a situaţiei economicofinanciare a instituțiilor financiar-bancare; CP4. Executarea de operatiuni complexe, desfăşurarea de activităţi de analiză, sinteză, planificare și cercetare în domeniul gestiunii financiar-bancare; CP5. Proiectarea, dezvoltarea și implementarea de strategii, politici, proceduri, sistemelor de management financiar în domeniul bancar. CT1. Aplicarea normelor şi valorilor de etică profesională pentru luarea deciziilor şi realizarea independentă sau în grup a unor sarcini complexe la locul de muncă; CT3. Identificarea oportunităților de dezvoltare personală în vederea diversificării şi îmbogățirii competențelor profesionale.

5

IV.

 

     

    



UNITĂŢI DE ÎNVĂŢARE

Tema 1. Esenţa şi tendinţele dezvoltării managementului finaciar-bancar. Obiective Unităţi de conţinuturi să definească şi să înţeleagă conceptele 1.1Esenţa şi particularităţile Managementului bancar. managementului, în general, şi a managementului finaciar-bancar, în particular; 1.2Domeniile Managementului bancar. să cunoască abordările teoretice fundamentale 1.3Etapele Managementului bancar. care au stat la baza configurării 1.4Instrumentele şi metodele Managementului bancar. managementului ca şiiinţă, în general, şi a 1.5Baza legislativă şi normativă de managementului bancar în special; să poată să caracterizeze conţinutul şi funcţiile reglementare a Managementului bancar. managementului bancar; 1.6 Sistemul de Management bancar în să poată să caracterizeze componentele managementului bancar; băncile din UE sub impactul să argumenteze necesitatea şi importanţa reglementărilor comunitare (cele mai bune practici). gestiunii finaciar bancare a instituţiilor finaciare. să explice esenţa şi particularităţile Termeni cheie: management bancar, managementului finaciar bancar reglementare bancară, supraveghere să descrie particularităţile gestiunii bancară, metode şi intrumente de gestiune instituţiilor bancare; să cunoască bazele legislative ale managementului bancar. Tema 2. Organizarea activităţii bancare Unităţi de conţinuturi Obiective să difinească noţiunea şi conţinutul strategiei 2.1Sarcinile şi principiile organizării şi planificării bancare; activităţii bancare. să explice strategiile planificate în cadrul 2.2Modele de structuri organizatorice băncili; ale băncii. să poată determina politicile generale de 2.3Modificarea structurii organizatorice acţiune a băncilor comerciale. a băncii: cauze şi factori. să explice sarcinile şi principiile organizării 2.4Organizarea activităţii bancare în activităţii bancare ţările din UE sub impactul reglementărilor comunitare (cele să cunoască modelele de structuri mai bune practici). organizatorice ale băncii. 2.5Determinarea politicii generale de acţiune a băncii Termeni cheie: structură organizatorică, strategie bancară, planificare bancară, organ de conducere, consiliul de administraţie, comisia de cenzori Tema 3. Managementul personalului bancar Obiective Unităţi de conţinuturi să explice conţinutul şi principiile de 3.1Managementul personalului bancar: organizare a personalui în băncile comerciale conținut și obiective. 6

 

      

     

să poata determina obiectivele personalui în băncile comerciale să poată descrie managementul personalului în băncile din UE sub impactul reglementărilor comunitare politicile generale de acţiune a băncilor comerciale.

3.2Organizarea şi planificarea personalului. 3.3Dezvoltarea profesională a personalului. 3.4Stimularea și motivarea personalului. 3.5Managementul personalului în băncile din UE sub impactul reglementărilor comunitare (cele mai bune practici). Termeni cheie: personalul bancar, planificarea personalului, managementul personalului băncii Tema 4. Gestiunea pasivelor bancare Obiective Unităţi de conţinuturi să difinească noţiunea şi conţinutul 4.1Capitalul propriu al băncii. Standarde managementului pasivelor băncii comerciale; comunitare de evaluare a suficienţei să explice strategiile privind administrarea capitalului bancar (Acordurile Basel). 4.2Evaluarea şi analiza suficienţei pasivelor bancare; să descrie gestiunea calităţii pasivelor băncii; capitalului bancar. să cunoască metodele de calculare a gradului 4.3Gestiunea capitalului propriu al de suficienţă a capitalului bancar; băncii. să poată estima costul resurselor atrase în 4.4Resursele atrase ale băncii. 4.5Organizarea gestiunii resurselor cadrul băncilor comerciale; să poată analiza capitalul bancar propriu atrase. după componentele sale. 4.6Metode şi instrumente de gestiune a să descrie metodele şi instrumente de resurselor atrase. gestiune a resurselor atrase. 4.7Gestiunea resurselor atrase în băncile din UE sub impactul reglementărilor comunitare (cele mai bune practici). Termeni cheie: capital propriu, resurse atrase, suficienţa capitalului bancar, pasive bancare, Acordul Basel Tema 5. Managementul activelor băncilor comerciale Obiective Unităţi de conţinuturi să difinească noţiunea şi conţinutul 5.1 Managementul activelor bancare prin managementului activelor băncii comerciale; prisma calităţii acestora. să explice strategiile privind administrarea 5.2 Managementul mijloacelor băneşti. activelor bancare; 5.3 Managementul activelor în băncile să descrie gestiunea calităţii activelor băncii; din UE sub impactul reglementărilor să poată analiza structura activelor bancare; comunitare (cele mai bune practici). să cunoască metodele de determinare a gradului de utilizare şi profitabilităţii Termeni cheie: actvive bancare, depozite activelor bancare; bancare, mijloace băneşti să poată estima riscul de rată a dobînzii.

7

Tema 6 Managementul corelat al activelor şi pasivelor băncii Obiective Unităţi de conţinuturi 

să difinească noţiunea şi conţinutul managementul corelat al activelor şi pasivelor bancare; să cunoască metodele de determinare a gradului de utilizare şi profitabilităţii activelor bancare; să poată estima costul resurselor atrase în cadrul băncilor comerciale; să poată argumenta ajantajele şi dezavantajele metodelor de evaluare a riscurilor în cadrul managementului corelat al activelor şi pasivelor.

  

        

  

6.1Managementul corelat al activelor şi pasivelor bancare: esenţă şi conţinut. 6.2Organizarea managementului corelat al activelor şi pasivelor. 6.3Gestiunea riscurilor în cadrul managementului corelat al activelor şi pasivelor. 6.4Managementul corelat al activelor şi pasivelor în băncile din UE sub impactul reglementărilor comunitare (cele mai bune practici).

Termeni cheie: raport de corelare a activelor şi basivelor bancare, gestiunea riscurilor bancare Tema 7. Managementul riscurilor bancare Obiective Unităţi de conţinuturi să definească noţiunea riscului bancar; 7.1 Riscurile în activitatea bancară să cunoască esenţa metodelor de evaluare a 7.2 Clasificarea riscurilor bancare. riscurilor bancare; 7.3 Funcţia de management al riscurilor să distingă etapele gestiunii globale a în bancă. riscurilor bancare; 7.4 Managementul riscurilor în băncile să poată argumenta avantajele şi din UE sub impactul reglementărilor comunitare (cele mai bune practici). dezavantajele metodelor de evaluare a riscurilor bancare; să argumenteze necesitatea clasificării Termeni cheie: risc bancar, tipologia riscurilor pentru o gestiune mai eficientă a riscurilor bancare, metode de evaluare a riscurilor bancare, managementul riscurilor acestora; să caracterizeze diverse tipuri de riscuri bancare; să descrie diferite metode de soluţionare de dispariţie a riscului în sistemul bancar; să explice modul de calcul al riscului bancar; să descrie activitatea gestiunii riscurilor globale ale băncilor comerciale. Tema 8. Strategii de gestiune a lichidităţii Obiective Unităţi de conţinuturi să identifice riscul de lichiditate aferent 8.1Gestiunea centralizată şi activităţii bancare; descentralizată a lichidităţii. să cunoască principiile lichidităţii bancare; 8.2Gestiunea lichidităţii în baza cunoască principalele medote de calcul al normativelor necesarului de mijloace lichide în băncile 8.3 Gestiunea lichidităţii în baza comerciale; fluxurilor de numerar. 8

         

     

  

să argumenteze necesitatea evaluării 8.4Gestiunea riscului de lichiditate. necesarului de lichiditate bancară; 8.5Organizarea gestiunii lichidităţii în să distingă principalii indicatori de bancă. apreciere a lichidităţii bancare; 8.6Gestiunea lichidităţii în băncile din să determine riscul de lichiditate în baza UE sub impactul reglementărilor comunitare (cele mai bune practici). unor situaţii concrete; să argumenteze modalităţile de eliminare a riscului de lichiditate. Termeni cheie: lichiditatea bancară, să scoată în evidenţă conţinutul gestiunea lichidităţii bancare, principii de principalelor tipuri de strategii privind lichiditate bancară gestiunea lichidităţii instituţiilor bancare; să descrie metodele de evaluare a necesităţii băncii în resurse lichide; să descrie particularităţile de organizare a managementului lichidităţii; să explice mecanismul gestiunii licidităţii cu ajutorul fluxurilor monetare să explice gestionarea poziţiei lichidităţii; să caracterizeze analiza GAP pentru gestionarea lichidităţii; Tema 9. Gestiunea activităţii de creditare Obiective Unităţi de conţinuturi să explice esenţa şi caracteristicile politicii 9.1 Politica de credit ca element de gestiune a activităţii de credit. de creditare a băncii comerciale; să descrie managementul portofoliului de 9.2 Gestiunea calităţii portofoliului de credit. credite al băncii; să descrie analiza factorilor ce 9.3 Gestiunea riscului de credit. influienţează structura şi calitatea Termeni cheie: politica de credit, activitatea portofoliului creditar; să explice monitoringul creditar şi de creditare, calitatea portofoliului de credit controlul calităţii portofoliului de credite al băncii; să explice evaluarea influienţei riscului creditar asupra profitabilităţii portofoliului creditar; să enumere criteriile de evaluare a calităţii portofolilului creditar; Tema 10. Gestiunea activităţii investiţionale Obiective Unităţi de conţinuturi să descrie procedura de formare a 10.1Formarea portofoliului investiţional portofoliului investiţional în cadul băncilor 10.2Strategii de formare şi dirijare a comerciale; portofoliului investiţional a băncii să explice strategiile de formare şi dirijare a 10.3Căi de optimizare a portofoliului investiţional portofoliului investiţional al băncilor comerciale; să descrie căile de optimizare a Termeni cheie: portofoliul investiţional, căi de optimizare a portofoliului investiţional portofoluilui investiţional; 9

      

Tema 11. Gestiunea eficientă a activităţii bancare Unităţi de conţinuturi Obiective să difinească conţinutul şi necesitatea 11.1 Conceptul de eficiență bancară. evaluării activităţii băncii; 11.2 Metode de analiză a eficienței să descrie analiza ca parte integrală a bancare. managementului bancar; 11.3 Structura veniturilor bancare. să enumere tipurile şi principiile de Analiza factorială a veniturilor evaluare a activităţii băncii; bancare. să explice sistema de apreciere a siguranţei 11.4 Structura cheltuielilor bancare. băncii – ratingul CAMEL; Analiza factorială a cheltuielilor să descrie analiza lichidităţii, solvabilităţii şi bancare. stabilităţii financiare a băncii; 11.5 Indicatorii performanței bancare. să enumere scopurile, direcţiile şi 11.6 Evaluarea performanței bancare prin ratinguri. problemele controlului intern al băncii; să explice esenţa şi principiile gestiunii 11.7 Eficiența băncilor din UE sub siguranţei băncii; impactul reglementărilor comunitare. Termeni cheie: performanţă bancară, indicatori de performanţă, eficienţa bancară, rating bancar

V. LUCRUL INDIVIDUAL AL MASTERANDULUI Procesul de învăţare contemporan este unul complex, care se realizează prin diferite f...