Sofomes Y Sofoles PDF

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EJEMPLOS, RESUMEN, DESCRIPCION SOMOFES Y SOFOLES...

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0 8d ema r z od e2 0 1 8 L oq u et o d oe j e c u t i v od e b es e r s o b r efi n a n z a s , Al b e r t oCa l v aMe r c a d o , Ed i t o r i a l Gr i j a l b o

SOFOMES L a sSo c i e d a d e sF i n a n c i e r a sd eOb j e t oMú l t i p l e( SOF OMES)s o ns o c i e d a d e sa n ó n i ma sq u ec u e n t a n c o nu nr e g i s t r ov i g e n t ea n t el aCo mi s i ó nNa c i o n a l p a r al aPr o t e c c i ó nyDe f e n s ad el o sUs u a r i o sd e Se r v i c i o sF i n a n c i e r o s( CONDUSEF) , yc u y oo b j e t os o c i a l p r i n c i p a l e sl ar e a l i z a c i ó nh a b i t u a l y p r o f e s i o n a l d eu n aomá sd el a sa c t i v i d a d e sd eo t or ga mi e nt odec r é di t o , a r r e nda mi e nt o fina nc i e r oof a c t o r a j efina nc i e r o. L o sr e q u i s i t o sp a r as uc o n s t i t u c i ó ns ee n c u e n t r a nd e fi n i d o se ne l a r t í c u l o8 7 By8 7 Kd el aL e y Ge n e r a l d eOr g a n i z a c i o n e syAc t i v i d a d e sAu x i l i a r e sd e l Cr é d i t o( L GOAAC) , a s í c o moe nl a s d i s p o s i c i o n e sd ec a r á c t e rg e n e r a l q u ee ns uc a s oe mi t al aCONDUSEF . L a sSOF OMESs o ne n t i d a d e sfi n a n c i e r a sq u ep u e d e ns e r" r e g u l a d a s "o" n or e g u l a d a s " . SOFOMES" Re g u l a d a s " Co nl aRe f o r maF i n a n c i e r ap u b l i c a d ae ne l Di a r i oOfi c i a l d el aF e d e r a c i ó ne l 1 0d ee n e r od e2 0 1 4 , s e i n c o r p o r a r o na q u é l l a ss o c i e d a d e sfi n a n c i e r a sq u et i e n e nv í n c u l o sp a t r i mo n i a l e sc o ns o c i e d a d e s fi n a n c i e r a sp o p u l a r e s , s o c i e d a d e sfi n a n c i e r a sc o mu n i t a r i a sos o c i e d a d e sc o o p e r a t i v a sd ea h o r r oy p r é s t a mo , e na d i c i ó naa q u e l l a sq u ema n t i e n e nv í n c u l o sp a t r i mo n i a l e sc o nI n s t i t u c i o n e sd eCr é d i t o . Ad e má s , s ea g r e g a nae s t er é g i me nd ee n t i d a d e sr e g u l a d a s , l a sSOFOMESq u ep a r af o n d e a r s u s o p e r a c i o n e se mi t a nv a l o r e sd ed e u d ai n s c r i t o se ne l Re g i s t r oNa c i o n a l d eVa l o r e sc o n f o r meal aL e y d e l Me r c a d od eVa l o r e s . T a mb i é ns o nSOF OMES" r e g u l a d a s "l a sq u ev o l u n t a r i a me n t el od e s e e nyo b t e n g a nl aa p r o b a c i ó nd e l aCo mi s i ó nNa c i o n a l Ba n c a r i ayd eVa l o r e s( CNBV) , e nl o st é r mi n o se s t a b l e c i d o se ne l Ar t í c u l o8 7 C Bi s1d el aL GOAAC. Es t a ss o c i e d a d e sd e b e na g r e g a r as ud e n o mi n a c i ó ns o c i a l l ae x p r e s i ó n" s o c i e d a dfi n a n c i e r ad e o b j e t omú l t i p l e "os ua c r ó n i mo" SOF OM" , s e g u i d od el a sp a l a b r a s" e n t i d a dr e g u l a d a "os ua b r e v i a t u r a " E. R. " , ye s t á ns u j e t a sal as u p e r v i s i ó nd el aCNBVyp o r l aCo n d u s e f e nl a sa t r i b u c i o n e sq u el a mi s maL GOAACl ec o n fi e r e . As i mi s mo , l aL e yGe n e r a l d eOr g a n i z a c i o n e sAc t i v i d a d e sAu x i l i a r e sd eCr e d i t o( Ar t í c u l o8 7 D) e s p e c i fi c al a sd i s p o s i c i o n e sq u ep o r s up r o p i an a t u r a l e z al e sr e s u l t a na p l i c a b l e sal a sSOF OMES

r e g u l a d a s , d ea c u e r d oa l t i p od ee n t i d a dfi n a n c i e r ac o nl ac u a l t i e n e nv í n c u l op a t r i mo n i a l ya d q u i e r e n s uc a r á c t e r d er e g u l a d a s . SOFOMES" NoRe g u l a d a s " So na q u e l l a sq u en os eu b i c a ne nl o ss u p u e s t o ss e ñ a l a d o sp a r ai d e n t i fi c a ral a sSOFOMES " r e g u l a d a s " , yd e b e na g r e g a r as ud e n o mi n a c i ó ns o c i a l l ae x p r e s i ó n" s o c i e d a dfi n a n c i e r ad eo b j e t o mú l t i p l e "os ua c r ó n i mo" SOF OM" , s e g u i d od el a sp a l a b r a s" e n t i d a dn or e g u l a d a "os ua b r e v i a t u r a " E. N. R. " . Ad e má se s t á ns u j e t a sd el ai n s p e c c i ó nyv i g i l a n c i ad el aCNBV , p e r oe x c l u s i v a me n t ep a r a v e r i fi c a r e l c u mp l i mi e n t od el a sd i s p o s i c i o n e sp r e v e n t i v a sd el a v a d od ed i n e r oyfi n a n c i a mi e n t oa l t e r r o r i s mo( Ar t . 9 5 Bi sd el aL GOAAC) . L a sSOF OMES" n or e g u l a d a s "d e b e np r o p o r c i o n a r l ai n f o r ma c i ó nod o c u me n t a c i ó nq u el e s r e q u i e r a ne ne l á mb i t od es uc o mp e t e n c i al aSe c r e t a r í ad eHa c i e n d ayCr é d i t oPú b l i c o( SHCP) , e l Ba n c od eMé x i c o , l aCo n d u s e f yl aCNBV , yp u e d e ns e rs a n c i o n a d a se nc a s od en op r o p o r c i o n a r l a d e n t r od el o sp l a z o sq u et a l e sa u t o r i d a d e ss e ñ a l e n , oc u a n d ol ap r e s e n t e nd ema n e r ai n c o r r e c t a .

SOFOLES 1 . ¿Qu ée su n aSOFOL ? Esu n ae n t i d a dr e g u l a d aya u t o r i z a d ap o r l aSe c r e t a r í ad eHa c i e n d ayCr é d i t oPú b l i c o( e s c u c h a n d o l ao p i n i ó nd eBa n c od eMé x i c oyd el aCo mi s i ó nNa c i o n a l Ba n c a r i ayd eVa l o r e s ) p a r ao p e r a r c o mo So c i e d a dF i n a n c i e r ad eOb j e t oL i mi t a d o( SOF OL )yc e l e b r a r o p e r a c i o n e sd ec r é d i t oe ne l s e c t o r p a r a e l q u eh a y as i d oa u t o r i z a d a . 2 . ¿Cu á l e ss o nl o ss e c t o r e se nl o sq u ea c t u a l me n t eo p e r a nl a sSOFOL ES? Dec o n f o r mi d a dc o nl a sa u t o r i z a c i o n e so t o r g a d a sp o rl aSe c r e t a r í ad eHa c i e n d ayCr é d i t oPú b l i c o ( SHCP) , e nl aa c t u a l i d a dl o ss e c t o r e sa t e n d i d o sp o rl a sSOFOL ESs o n : Ag r o i n d u s t r i a l , Co n s u mo , Pe q u e ñ a syme d i a n a se mp r e s a s , Hi p o t e c a r i oyAu t o mo t r i z . 3 . ¿Cu á l e sl ad i f e r e n c i ae n t r eu n aSOFOLyu n aSOF OM? L aSOF OLe su n ae n t i d a dfi n a n c i e r ar e g u l a d aq u er e q u i e r ea u t o r i z a c i ó nd e l Go b i e r n oF e d e r a l yq u e ú n i c a me n t er e a l i z ao p e r a c i o n e sd ec r é d i t o . L aSo c i e d a d e sFi n a n c i e r a sd eOb j e t oMú l t i p l e( SOF OM)n or e q u i e r e na u t o r i z a c i ó nd e l Go b i e r n o F e d e r a l p a r ao p e r a ryp u e d e ns e rn or e g u l a d a s , s a l v oq u ema n t e n g a nv í n c u l o sp a t r i mo n i a l e sc o n i n s t i t u c i o n e sd ec r é d i t oos o c i e d a d e sc o n t r o l a d o r a sd eg r u p o sfi n a n c i e r o sd el o sq u ef o r me np a r t e i n s t i t u c i o n e sd ec r é d i t o( SOF OMr e g u l a d a ) , c o n f o r meal oe s t a b l e c i d oe ne l a r t í c u l o8 7 Bd el aL e y

Ge n e r a l d eOr g a n i z a c i o n e syAc t i v i d a d e sAu x i l i a r e sd e l Cr é d i t oyp u e d e nr e a l i z a r o p e r a c i o n e sd e a r r e n d a mi e n t ofi n a n c i e r o , f a c t o r a j efi n a n c i e r oyc r é d i t o . 4 . ¿Qu i é nr e g u l aal a sSOFOL ES? L av i g i l a n c i ays u p e r v i s i ó nd el a sSOFOL ESe s t áac a r g od el aCo mi s i ó nNa c i o n a l Ba n c a r i ayd e Va l o r e s . 5 . ¿Qu i é ne mi t el ar e g u l a c i ó na p l i c a b l eal a sSOFOL ES? L an o r ma t i v i d a da p l i c a b l ead i c h a sEn t i d a d e s , e se mi t i d ap o r l aCo mi s i ó nNa c i o n a l Ba n c a r i ayd e Va l o r e se nl or e l a t i v oal a sDi s p o s i c i o n e se nma t e r i ac o n t a b l e , mi e n t r a sq u el aSe c r e t a r í ad e Ha c i e n d ayCr é d i t oPú b l i c oe mi t el ar e g u l a c i ó nc o r r e s p o n d i e n t eal ac o n s t i t u c i ó nyo p e r a c i ó nd el a s mi s ma s , a s í c o moe nl or e f e r e n t eal a sDi s p o s i c i o n e se nma t e r i ad ep r e v e n c i ó nd eo p e r a c i o n e s i l í c i t a s . 6 . ¿Ha s t ac u á n d op o d r á no s t e n t a r s el a sSOFOL ESb a j oe s afi g u r afi n a n c i e r a ? Ap a r t i rd e l 1 9d ej u l i od e2 0 1 3q u e d a r á nd e r o g a d o sl o sa r t í c u l o sq u el e ss o na p l i c a b l e sae s t et i p o d ei n t e r me d i a r i o sfi n a n c i e r o s , p o rl oq u el a sa u t o r i z a c i o n e sq u eh a y a ns i d oo t o r g a d a sp o r l aSHCP , e nt é r mi n o sd e l a r t í c u l o1 0 3 , f r a c c i ó nI V , d el aL e yd eI n s t i t u c i o n e sd eCr é d i t o , q u e d a r á ns i ne f e c t o p o r mi n i s t e r i od eL e y , s i nq u ep o r e l l oe s t é no b l i g a d a sad i s o l v e r s eyl i q u i d a r s e , a u n q u e , p a r aq u e p u e d a nc o n t i n u a r o p e r a n d o , d e b e r á n : Re f o r ma rs u se s t a t u t o ss o c i a l e s , aa f e c t od ee l i mi n a rc u a l q u i e r r e f e r e n c i ae x p r e s aod el ac u a l s ep u e d ai n f e r i r q u es o ns o c i e d a d e sfi n a n c i e r a sd eo b j e t ol i mi t a d oy q u es ee n c u e n t r a na u t o r i z a d a sp o r l aSe c r e t a r í ad eHa c i e n d ayCr é d i t oPú b l i c op a r ae l l o . Pr e s e n t a ra l aSe c r e t a r í ad eHa c i e n d ayCr é d i t oPú b l i c o , amá st a r d a re nl af e c h ae nq u ee n t r e ne nv i g o r l a s r e f o r ma syd e r o g a c i o n e ss e ñ a l a d a se ne l p r i me r p á r r a f od ee s t ea r t í c u l o , e l i n s t r u me n t op ú b l i c oe ne l q u ec o n s t el ar e f o r mae s t a t u t a r i ar e f e r i d ae nl af r a c c i ó na n t e r i o r , c o nl o sd a t o sd el ar e s p e c t i v a i n s c r i p c i ó ne ne l Re g i s t r oPú b l i c od eCo me r c i o . As i mi s mo , l a ss o c i e d a d e sq u en oc u mp l a nc o nl od i s p u e s t op o r l af r a c c i ó n2a n t e r i o re n t r a r á n , p o r mi n i s t e r i od el e y , e ne s t a d od ed i s o l u c i ó nyl i q u i d a c i ó n , s i nn e c e s i d a dd ea c u e r d od ea s a mb l e a g e n e r a l d ea c c i o n i s t a s . F i n a me n t e , l aSe c r e t a r í ad eHa c i e n d ayCr é d i t oPú b l i c o , c o ni n d e p e n d e n c i ad eq u es ec u mp l aon o c o nl o sr e q u i s i t o ss e ñ a l a d o se nl a sf r a c c i o n e sa n t e r i o r e s , p u b l i c a r áe ne l Di a r i oOfi c i a l d el a F e d e r a c i ó nq u el a sa u t o r i z a c i o n e saq u es er e fi e r ee s t ea r t í c u l oh a nq u e d a d os i ne f e c t o . L oa n t e r i o r , d ec o n f o r mi d a dc o ne l a r t í c u l oQu i n t oT r a n s i t o r i od e l “ De c r e t op o re l q u es er e f o r ma n , d e r o g a nya d i c i o n a nd i v e r s a sd i s p o s i c i o n e sd el aL e yGe n e r a l d eT í t u l o syOp e r a c i o n e sd eCr é d i t o ,

L e yGe n e r a l d eOr g a n i z a c i o n e syAc t i v i d a d e sAu x i l i a r e sd e l Cr é d i t o , L e yd eI n s t i t u c i o n e sd eCr é d i t o , L e yGe n e r a l d eI n s t i t u c i o n e sySo c i e d a d e sMu t u a l i s t a sd eSe g u r o s , L e yF e d e r a l d eI n s t i t u c i o n e sd e F i a n z a s , L e yp a r aRe g u l a r l a sAg r u p a c i o n e sFi n a n c i e r a s , L e yd eAh o r r oyCr é d i t oPo p u l a r , L e yd e I n v e r s i ó nEx t r a n j e r a , L e yd e l I mp u e s t os o b r el aRe n t a , L e yd e l I mp u e s t oa l Va l o rAg r e g a d oyd e l Có d i g oF i s c a l d el aF e d e r a c i ó n ” ( De c r e t o ) , p u b l i c a d oe ne l Di a r i oOfi c i a l d el aF e d e r a c i ó ne l 1 8d e j u l i od e2 0 0 6 . 7 . ¿Ac t u a l me n t es ep u e d eo b t e n e ra u t o r i z a c i ó nd el aSe c r e t a r í ad eHa c i e n d ayCr é d i t oPú b l i c op a r a c o n s t i t u i ryo p e r a r u n aSOF OL ? No , d ec o n f o r mi d a dc o nl oe s t a b l e c i d oe ne l a r t í c u l oSe x t oT r a n s i t o r i od e l De c r e t o , l aSe c r e t a r í ad e Ha c i e n d ayCr é d i t oPú b l i c os o l od i ot r á mi t eal a ss o l i c i t u d e sq u ef u e r o np r e s e n t a d a sa n t e sd el a p u b l i c a c i ó nd e l c i t a d oDe c r e t o . 8 . ¿End ó n d es ep u e d ec o n s u l t a r i n f o r ma c i ó ns o b r el a sSOF OL ESe no p e r a c i ó nq u ec u e n t a nc o n a u t o r i z a c i ó nd el aSe c r e t a r í ad eHa c i e n d ayCr é d i t oPú b l i c oyq u es o ns u p e r v i s a d a sp o r e s t a Co mi s i ó nNa c i o n a l Ba n c a r i ayd eVa l o r e s ? L ai n f o r ma c i ó ne s t ád i s p o n i b l ee nl ap á g i n ae l e c t r ó n i c ad el ar e dmu n d i a l d e n o mi n a d a“ I n t e r n e t ” d e h t t p : / / www. c n b v . g o b . mx e s t aCo mi s i ó nNa c i o n a l Ba n c a r i ayd eVa l o r e s , DA T OSSOFI POS, SOF OL ESYSOFOMES 1 .1 . -L a sSo fi p o ss o nSo e c i d a d e sF i n a n c i e r a sPo p u l a r e sys et r a t a nd ee n t i d a d e sd e mi c r o fi n a n z a s , c o n s t i t u i d a sc o moSo c i e d a d e sAn ó n i ma sd eCa p i t a l Va r i a b l e , q u eo p e r a n me d i a n t el aa u t o r i z a c i ó nd el aCo mi s i ó nNa c i o n a l Ba n c a r i ayd eVa l o r e s( CNBV) . 2 .2 . -L a sSo fi p o s , a l i g u a l q u el a sSo c i e d a d e sF i n a n c i e r a sCo mu n i t a r i a s( SOFI NCO) , l o s Or g a n i s mo sd eI n t e g r a c i ó nF i n a n c i e r aRu r a l ( OI FR) yl a sSo c i e d a d e sCo o p e r a t i v a sd e Ah o r r oyPr é s t a mo( SCAP)e s t á nc a p a c i t a d a sp a r ap r e s t a rs e r v i c i o st a n t oas u ss o c i o sc o mo as u sc l i e n t e s , e nl o st é r mi n o sd el aL e yd eAh o r r oyCr é d i t oPo p u l a r . 3 .3 . -Ex i s t e n4 9So c i e d a d e sFi n a n c i e r a sPo p u l a r e sy1So c i e d a dFi n a n c i e r aCo mu n i t a r i a a u t o r i z a d a sp o r l aCNBV . 4 .4 . Un aSOFOLe r au n aSo c i e d a dFi n a n c i e r ad eOb j e t oL i mi t a d o , r e g u l a d aya u t o r i z a d ap o r l a Se c r e t a r í ad eHa c i e n d ayCr é d i t oPú b l i c o( e s c u c h a n d ol ao p i n i ó nd eBa n c od eMé x i c oyd e l aCo mi s i ó nNa c i o n a l Ba n c a r i ayd eVa l o r e s )p a r ar e a l i z a r o p e r a c i o n e sd ec r é d i t oe ne l s e c t o r p a r ae l q u eh a y as i d oa u t o r i z a d a . 5 .L o ss e c t o r e sa t e n d i d o sp o r l a sSOF OL ESe s t a b a nl i mi t a d o sa l Ag r o i n d u s t r i a l , Co n s u mo , Pe q u e ñ a syme d i a n a se mp r e s a s , e l Hi p o t e c a r i oye l Au t o mo t r i z .

6 .Ap a r t i rd e l 1 8d ej u l i od e2 0 1 3 , d e b i d oal ad e r o g a c i ó nd el o sa p a r t a d o sd el aL e yq u el e s d a b ao r i g e n , l a sSOF OL ESd e j a r o nd es e r c o n s i d e r a d a se n t i d a d e sfi n a n c i e r a sa u t o r i z a d a sy r e g u l a d a se nl o st é r mi n o sd el aL e yd eI n s t i t u c i o n e sd eCr é d i t oye nc o n s e c u e n c i ad e j a r o n d es e rs u p e r v i s a d a sp o r l aCNBV . L a sSOF OL ESq u ed e c i d i e r o nc o n t i n u a ro p e r a n d oc o mo e n t i d a d e sr e g u l a d a sb u s c a r o ns ut r a n s f o r ma c i ó naa l g u n afi g u r ar e g u l a d ays u p e r v i s a d ap o r l aCNBV , a n t e sd el af e c h ar e f e r i d a . 7 .Un aSOF OMe su n aSo e c i d a dFi n a n c i e r ad eOb j e t oMú l t i p l eq u e , at r a v é sd el ao b t e n c i ó nd e r e c u r s o sme d i a n t ee l f o n d e oe ni n s t i t u c i o n e sfi n a n c i e r a sy / oe mi s i o n e sp ú b l i c a sd ed e u d a , o t o r g ac r é d i t oa l p ú b l i c od ed i v e r s o ss e c t o r e syr e a l i z ao p e r a c i o n e sd ea r r e n d a mi e n t o fi n a n c i e r oyf a c t o r a j efi n a n c i e r o . 8 .L aSOF OMESr e g u l a d a sp o rl aCNBVs ed i f e r e n c i a np o r c o n t a rc o nl aa b r e v i a t u r a" E. R. "d e En t i d a dRe g u l a d ays ec a r a c t e r i z a np o r ma n t e n e r v í n c u l o sp a t r i mo n i a l e sc o ni n s t i t u c i o n e sd e c r é d i t ooSo c i e d a d e sCo n t r o l a d o r a sd eGr u p o sF i n a n c i e r o sd el o sq u ef o r me np a r t e i n s t i t u c i o n e sd ec r é d i t o . 9 .L a sSOF OMESn or e g u l a d a ss o na q u e l l a se nc u y oc a p i t a l n op a r t i c i p a nI n s t i t u c i o n e sd e c r é d i t ooSo c i e d a d e sCo n t r o l a d o r a sd eGr u p o sF i n a n c i e r o sd el o sq u ef o r me np a r t e i n s t i t u c i o n e sd ec r é d i t oye ns un o mb r ed e b e na g r e g a r l aa b r e v i a t u r a" E. N. R. "d eEn t i d a dNo Re g u l a d a . 1 0 .Ac t u a l me n t ee x i s t e n2 7SOFOMESr e g u l a d a s , l a sc u a l e ss ep u e d e nc o n s u l t a r e nl ap á g i n a d ei n t e r n e t d el aCNBV ....