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INFORME DE AUDITORIAGLORIA SEmpresa “Gloria S” auditoria de sistemas viii cicloL1.- ORIGEN DE EXAMENLa presente auditoría de sistemas se realiza en cumplimiento al contrato de Sociedad de Auditoría JUAREZ & MELENDEZ ASOC. SOCIEDAD CIVIL a la Empresa GLORIA S2.- OBJETIVOS DE EXAMEN Objetivo g...

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INFORME DE AUDITORIA GLORIA S.A

L1 Empresa “Gloria S.A” auditoria de sistemas viii ciclo cpcc. Jorge jinchuña huallpa

1.- ORIGEN DE EXAMEN La presente auditoría de sistemas se realiza en cumplimiento al contrato de Sociedad de Auditoría JUAREZ & MELENDEZ ASOC. SOCIEDAD CIVIL a la Empresa GLORIA S.A 2.- OBJETIVOS DE EXAMEN 2.1. Objetivo general Revisar y evaluar los controles, sistemas, procedimientos de informática, equipos de computo, su utilización, eficiencia, seguridad, examinar el hardware y software implementado, así como la documentación de sistemas de la empresa GLORIA S.A. conforme a la normatividad aplicable y si estos han cumplido con las meta de entidad; a fin de que se logre una utilización más eficiente y segura de la información que servirá para una adecuada toma de decisiones. 2.2. Objetivos Específicos 1. Comprobar sí el Área de Informática y Sistemas ha cumplido con la ejecución de los proyectos programados en los Planes Operativos durante el año 2018 2. Establecer sí el GIS ha emitido un Plan de Sistemas de Información acorde a las necesidades de la Institución. 3. Determinar sí existen adecuados controles de datos, fuente de operación y de salida. 4. Establecer sí existen adecuados procedimientos de control para la administración del hardware de la Institución. 5. Comprobar la existencia de un adecuado programa de mantenimiento de equipos de computación. 6. Comprobar la existencia de adecuados procedimientos de control de seguridad de programas de datos y equipos de cómputo 3.- ALCANCE El alcance de la auditoría comprenderá la revisión de las acciones realizadas por la Oficina de la Tecnología de la Información por el período comprendido desde el año 2011 y 2012 (hasta el 31/10/2012).

Empresa “Gloria S.A” auditoria de sistemas viii ciclo cpcc. Jorge jinchuña huallpa

4.- DESCRIPCION DE LA ENTIDAD General -

Creación, finalidad y duración. El 5 de febrero de 1941, la empresa General Milk Company Inc. constituyó la empresa Leche Gloria S.A. en la ciudad de Arequipa. Ese mismo año emprendió la construcción de la planta industrial e inició el 4 de mayo de 1942 la fabricación de la leche evaporada Gloria a un ritmo de 166 cajas por día, totalizando 52,000 cajas durante el primer año de producción. En ese entonces, la fuerza laboral estaba constituida por 65 personas entre empleados y obreros. Posteriormente General Milk Company Inc. fue adquirida por Carnation Company y en el año 1978 Leche Gloria S.A. cambió su denominación a Gloria S.A. El crecimiento vertiginoso de la producción tuvo como soporte la constante labor de renovación de los equipos de su planta de producción y la ampliación de la capacidad instalada, así como la expansión de las zonas de recojo de leche fresca, qué tenían como soporte la instalación de plantas de acopio y refrigeración que servían al mismo tiempo como núcleos de promoción al desarrollo ganadero. Al ofrecer un mercado seguro y brindar apoyo técnico a los productores proveedores, la empresa logró que la ganadería se constituyera en una actividad productiva importante en zonas en las que sólo se producía leche para autoconsumo debido a su alejamiento de las zonas urbanas y falta de mercado para su comercialización. La hoy floreciente Cuenca Lechera del Sur fue el resultado de una política bien estructurada a favor de la producción nacional de leche fresca. Gloria inició una paulatina construcción de centros de acopio y enfriamiento en los diferentes valles del sur, así se tuvo el siguiente crecimiento:

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El 11 de septiembre de 1945 empezó a funcionar la planta de enfriamiento de Vitor, para atender la naciente Irrigación de Vitor, primera etapa de toda la Irrigación de La Joya. El 17 de abril de 1956 hizo lo propio la planta de Pampacolca, teniendo como zona de influencia toda la zona alta de la Provincia de Castilla. El 1° de julio de 1961 empezó a operar la planta de Camiara en el departamento de Tacna. El 11 de abril de 1962, en el departamento de Moquegua, la planta de Puquina inició el acopio de leche de la entonces ganadería criolla de la zona. Empresa “Gloria S.A” auditoria de sistemas viii ciclo cpcc. Jorge jinchuña huallpa

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Así mismo, en diciembre 1964 se instaló la planta de Mejía en la provincia de Islay en el departamento de Arequipa, para atender y recibir la producción del Valle de Tambo y las Irrigaciones de Mollendo, Mejía y La Ensenada. El 24 de abril de 1968, se puso en funcionamiento en el Valle de Majes la planta enfriadora de Aplao, capital de la Provincia de Castilla. Al haberse iniciado la tan ansiada Irrigación de Majes en octubre de 1970 y dado el avance que se lograba en la construcción de canales de regadío, en 1978 la empresa instala una planta de recepción y enfriamiento de la Irrigación de Santa Rita de Siguas, que inició su operación el 5 de noviembre de ese mismo año.

Estos centros se constituyeron en núcleos de promoción y desarrollo del ganado lechero. Durante los años 60, se continuó con innovaciones importantes en la planta de fabricación de Arequipa, entre las que se destaca la puesta en marcha de modernos esterilizadores de proceso continuo que incrementaron la capacidad productiva y así lograr satisfacer la creciente demanda de la población nacional. Hacia fines de los años 70 se adquirió un nuevo evaporador que se instaló en la Planta de Vítor para procesar leche de las zonas de las rutas habituales de recojo. En 1985, Nestlé de Suiza, se convierte en propietaria por mayoría de Gloria S.A. al adquirir la empresa Carnation Company a nivel internacional. En marzo de 1986, José Rodríguez Banda S.A. adquirió el porcentaje mayoritario de las acciones de Gloria S.A., de propiedad de accionistas nacionales. Asimismo, en agosto de este año, se adquirió la mayoría de acciones de propiedad de Nestlé de Suiza, y el 5 de agosto de 1986, José Rodríguez Banda S.A. propietario mayoritario de las acciones de Gloria S.A. asumió la dirección de la empresa. Desde esta fecha la mejora continua, el perfeccionamiento y manejo de la calidad integral en todas las actividades en las que se incursiona fueron y son elementos claves para el desarrollo y las inversiones futuras de la nueva gestión, aspecto que se mantiene hasta la actualidad. La empresa continuó con la producción y comercialización de la leche evaporada como su principal producto e incursionó en otros productos lácteos como los yogures cuando adquirió en 1993, la empresa Sociedad Agraria Ganadera Luis Martín, en el distrito de Puente de Piedra en Lima y en 1994 con la compra de Industrial Derivados Lácteos S.A. (INDERLAC) se ingresó en el mercado de las leches listas para tomar UHT, crema de leche, quesos y jugos. Empresa “Gloria S.A” auditoria de sistemas viii ciclo cpcc. Jorge jinchuña huallpa

Como el mercado principal radicaba en la capital, se tomó la decisión de construir la primera etapa del Complejo Industrial en Huachipa - Lima y el 11 de enero de 1999, se inició la producción de la leche evaporada, constituyendo una de las mejores plantas de su tipo en el mundo, con tecnología de punta. Un año más tarde concluyó la construcción de la planta de derivados lácteos para la fabricación de yogures, quesos, leche y jugos en caja y bolsa UHT. En 1999 Gloria S.A. absorbió por fusión, la empresa Carnilac S.A. de Cajamarca, añadiendo a su producción propia de quesos, los quesos madurados y también amplió la frontera de recolección de leche fresca para el abastecimiento del Complejo Industrial, trasladando leche desde Cajamarca En septiembre de 1999, compró los activos de la empresa Friesland Perú S.A. ubicada en el valle de Lurín, en Lima. Con esta compra, se incrementó la oferta de leche evaporada en envases de cartón UHT, y paralelamente, suscribió un convenio para la producción y comercialización de productos con las marcas Bella Holandesa y Yomost para el Perú, En el año 2000 Gloria expandió su mercado hacia el mundo y actualmente abastece a 39 países de Sudamérica, América Central, El Caribe, Medio Oriente y África. El éxito alcanzado por los productos de exportación, como la leche evaporada y la leche UHT comercializados con marcas de los clientes y propias, ha sido por la calidad asegurada con estrictos controles de fabricación, la facilidad de adaptarse a las necesidades del cliente con el desarrollo de productos especiales para cada uno de ellos y la asesoría en las áreas de logística y de mercadeo. Desde el año 2002 y cumpliendo 60 años de operación, Gloria S.A. logró el Certificado ISO 9001, el cual fue otorgado por tener los estándares de calidad más altos tanto en las áreas de producción, comercialización así como en gestión empresarial y organizacional. En los últimos años Gloria viene ampliando constantemente su cartera de productos con el afán de satisfacer mejor a sus consumidores nacionales y es así que a la fecha cuenta con las marcas Gloria, Bonlé, Pura Vida, Bella Holandesa, Mónaco, Chicolac, Yomost, Yogurello y La Mesa, y con una diversidad de productos como leche evaporada, leche fresca UHT en caja y en bolsa, yogures, quesos, base de helados, crema de leche, manjarblanco, mantequilla, mermelada, jugos, refrescos, café y conservas de pescado.

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Sin embargo, no sólo estos hechos y fechas pueden considerarse históricos. Todos y cada uno de los días laboriosamente vividos hicieron propiamente la historia de la actual empresa Gloria S.A., al contribuir positivamente a la alimentación de la población nacional desde hace más de seis décadas, que son

el corolario del esfuerzo desplegado por los hombres y mujeres que contribuyeron a su engrandecimiento.

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Organización administrativa Nombre

Cargo PRESIDENTE DEL DIRECTORIO

Jorge Columbo Rodríguez Rodríguez Vito Modesto Rodríguez Rodríguez

VICEPRESIDENTE

José Odón Rodríguez Rodríguez

DIRECTOR

Claudio José Rodríguez Huaco

DIRECTOR

Gerente General Nombre

Cargo

Eduardo Guillermo Hernández Peña

GERENTE GENERAL (e)

La empresa cuenta con promedio de 670 trabajadores estables y un aproximado de 100 trabajadores contratados.

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Principales funciones, actividades Gloria S.A. se dedica a la industria de preparar, envasar, envasar manufacturar, comprar, vender, importar, exportar y comercializar toda clase de productos y derivados lácteos, productos alimenticios compuestos por frutas, legumbres, hortalizas, aceites y grasas a partir de sustancias animales y vegetales, elaboración y conservación de pescado y de productos de pescado y toda clase de productos alimenticios y bebidas en general. Empresa “Gloria S.A” auditoria de sistemas viii ciclo cpcc. Jorge jinchuña huallpa

Para la realización de sus actividades Gloria S.A. cuenta con cinco plantas industriales:

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Huachipa (Lima): complejo industrial de recepción y procesamiento de leche, en donde se produce leche evaporada, derivados lácteos (yogurt, quesos, mantequilla, entre otros), jugos de fruta y en donde además se producen embases y embalajes.

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Arequipa: donde funciona una unidad de evaporización de leche y de producción de leche evaporada para la región sur del país.

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Majes (Arequipa), donde se concentra, evapora y pre – trata la leche fresca proveniente de los ganaderos de la zona, la cual es transportada a las plantas industriales de Huachipa o Arequipa.

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Cajamarca: donde concentra la leche fresca y se elabora derivados lácteos, como queso, mantequilla y manjar blanco.

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Trujillo: donde se concentra la leche fresca proveniente de la región (Chiclayo y Viru) para ser trasladada al complejo industrial de Huachipa.

El acopio de leche, constituye para gloria una de las actividades más relevantes dentro de su meticulosa cadena de producción. Gloria acopia leche diariamente contando con diversos centros de recepción y enfriamiento de leche ubicados en las principales cuencas lecheras de la cuenca nacional, que se extienden desde Tacna, al extremo sur del país hasta Piura y Cajamarca en el norte, en las que se acopian y se enfría la leche fresca, para ser trasladada a alas plantas industriales. Actualmente, gloria acopia más de 1.8 millones de litros de leche fresca diarios, a más de 15500 proveedores ganaderos de leche a nivel nacional, siendo el departamento de Arequipa la principal cuenca de acopio (cerca del 43% del capital). Gloria ha integrado en forma vertical sus operaciones, abarcando todo el proceso de producción de los productos lácteos, empezando desde la producción lechera hasta el acopio, el transporte, la producción, el embasado y la distribución. Esto se ha logrado gracias a sus propias líneas de producción y a la participación de empresas vinculadas tales como: Trupac, Emp. Agroindustrial Casa Grande, Raciemcia, Deprodeca, entre otros.

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Visión Mantener el liderazgo en el mercado nacional y expandirnos en el mercado internacional, a partir de la elaboración de una amplia gama de productos alimenticios, con precios competitivos poniendo a disposición de nuestros consumidores de los diferentes sectores productos de alta calidad a través de buenas prácticas industriales y comerciales; llegando a ser siempre su primera opción en nuestra variedad de productos.

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Misión Elaborar y comercializar productos alimenticios, orientándonos a impulsar la innovación en cada uno de éstos, para obtener los más altos estándares de calidad que satisfagan a nuestros consumidores en los mercados que abastecemos y que contribuyan al balance nutricional en la alimentación de los hogares.

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Estructura orgánica

Área de Sistemas -

Principales funciones: Empresa “Gloria S.A” auditoria de sistemas viii ciclo cpcc. Jorge jinchuña huallpa

 Promover convenios y contratos nacionales e internacionales referidos al manejo y potenciar el uso de las de las T.I.  Representar a la empresa en eventos referidos al uso de las T.I.  Planificar y promover proyectos referidos a T.I. en la empresa.  Planificar, organizar, dirigir y supervisar el Desarrollo de Análisis, Diseño, Programación y Mantenimiento de aplicativos, sistemas de información y base de datos.  Planificar, organizar, dirigir y supervisar el adecuado mantenimiento de Hardware, Software, de la Red Interconectada; del Portal Virtual y/o Portal de Transparencia o de Información Pública.

 Asesorar y/o asistir a las Gerencias en asuntos de su competencia y promover programas de capacitación del personal; así como participar en los procesos que involucren la adquisición de equipos de cómputo  Planificar, dirigir, ejecutar y supervisar las actividades de procesamiento automático de datos en la administración según Ley de Transparencia.  Proponer al Directorio, la implementación de tecnologías de información de punta, logrando para esto un buen soporte para la toma de decisiones.  Divulgar a través de la Página Web, información referida a datos generales, disposiciones y comunicados de la Empresa.  Dirigir el desarrollo de análisis, diseño, programación y mantenimiento de aplicativos, sistemas de información y base de datos.  Elaborar y dirigir la aplicación de los manuales de programación para automatizar los procesos de información de la Empresa; así como otros relacionados con la seguridad y protección del Hardware y Software en el ámbito de su competencia.  Cumplir y hacer cumplir bajo responsabilidad, las disposiciones relativas a Ley de Transparencia y Acceso a la Información Pública.  Asesorar en materia de adquisición de sistemas y servicios, programas, redes y comunicación.  Emitir opinión técnica sobre normas y dispositivos legales referentes al Sistema de Informática.  Interpretar cálculos estadísticos para su diagramación, análisis, diagnósticos y/o tratamiento de estudios que permita evaluar las metas y objetivos.  Otras funciones inherentes a su cargo y las que encomiende la empresa. -

Estructura funcional Empresa “Gloria S.A” auditoria de sistemas viii ciclo cpcc. Jorge jinchuña huallpa

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Documentos de gestión o o o o o o o

Manual de Organización y Funciones (MOF) Reglamento de Organización y Funciones (ROF) Políticas, normas, estándares y procedimientos Contrato y pólizas de seguros Manuales de sistemas Reglamento Interno de Trabajo Software de la empresa

5.- NORMATIVIDAD APLICABLE

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6.- INFORMES A EMITIR Y FECHAS DE ENTREGA TOTAL DNI DEL EQUIPO

CARGO

Supervisor Jefe de

72958292

Comisión Auditor

04423455

04416593

ELABORACION DEL

DIAS

CAMPO

INFORME

UTILE S

73767993

47959665

VISITA PRELIMINAR

TRABAJO DE

Sénior Auditor Junior Especialista

DEL

AL

DEL

TOTAL HORA S

DEL

AL

AL

22/09/2018

06/10/2018

07/10/2018

29/10/2018

02/11/2018

11/11/2018

45

360

22/09/2018

10/10/2018

12/10/2018

11/11/2018

13/11/2018

25/11/2018

60

480

22/09/2018

10/10/2018

12/10/2018

11/11/2018

13/11/2018

25/11/2018

60

480

15/10/2018

31/10/2018

04/11/2018

29/11/2018

02/12/2018

13/12/2018

43

480

22/09/2018

04/10/2018

06/10/2018

26/10/2018

28/11/2018

06/12/2018

37

320

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7.- IDENTIFICACION DE AREAS CRÍTICAS Antes de entrar en materia con el tema de problemática de las áreas funcionales de la empresa Gloria S.A., es necesario mencionar las áreas funcionales elegidas para la base de nuestro análisis. Gloria S.A. tiene diversas áreas funcionales tales como recursos humanos, distribución, gerencia de operaciones, derivados lácteos, gerencia corporativa de logística, investigación y desarrollo, marketing, ingeniería, finanzas, control de calidad, ventas, entre otras. 

Área funcional de Finanzas La situación financiera que acontece actualmente en Gloria S.A. en general se puede clasificar de buena pues se pude ver reflejado en los índices financieros de la empresa. Sin embargo, en este último año han surgido algunos problemas como la falta de liquidez, la cual se hace evidente cuando se tienen que resolver problemas inmediatos. Con respecto a las fuentes de financiamiento usual de la empresa, debemos poner énfasis en que Gloria S.A. posee un gran capital, así que no representa un problema para la empresa obtener financiamiento de diversas fuentes, por ejemplo, la empresa obtiene liquidez a través de algunas de sus subsidiarias tales como Farmacéutica del Pacifico S.A.C, Empresa Oriental de Emprendimientos S.A, Distribuidora Exclusiva de Productos de Calidad S.A.C. entre otras además también obtiene financiamiento mediante sobregiros y préstamos bancarios así como de bonos corporativos Además debido al crecimiento que se está dando en Gloria S.A. los gastos de administración, se incrementaron de S/ 45.3 a 49.6 millones como consecuencia de mayores cargas de personal y servicios de terceros (ent...