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Control Semana 4 Marcelo Molina Segovia Evaluación de Procesos Informáticos Instituto IACC 30 de noviembre de 2020Instrucciones:Este ejercicio consiste en elaborar un bosquejo que permita visualizar los siguientes ítems Establezca cuáles deben ser las estrategias y políticas que se tienen que aplic...

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Control Semana 4 Marcelo Molina Segovia Evaluación de Procesos Informáticos Instituto IACC 30 de noviembre de 2020

Instrucciones:

Este ejercicio consiste en elaborar un bosquejo que permita visualizar los siguientes ítems



Establezca cuáles deben ser las estrategias y políticas que se tienen que aplicar para la auditoría de un sistema de información contable. Defina al menos 4 de cada una.



De acuerdo con la información anteriormente elaborada confeccione un cuadro en donde se visualice la relación entre la estructura del proceso y las estrategias previamente definidas. Costo beneficio.



Destacar el método y los controles que se deben utilizar para dicha auditoría. Justifique su respuesta.



Aplicar una de las técnicas de auditoría al caso planteado para la recolección de información.

Desarrollo:

Las estrategias de esta auditoría al sistema de información contable son:



Reducir los costos tanto a los clientes y proveedores o Un buen sistema contable que funcione bien y sus registros no se pierdan ayuda a tener una mejor visión de los gatos operacionales y así maximizar las inversiones. o Personal bien capacitado que opere este sistema permite un buen registro y bajas fallas de este. o Un mejor manejo en los recursos ayuda a bajar los costos a los clientes teniendo buenos márgenes de ganancias. o El balance anual es más preciso y fidedigno.



Ampliar la capacidad de la empresa en producir o Tras un análisis de la información se puede enfocar el crecimiento en sectores más prometedores. o Con sistemas más eficientes se optimiza el trabajo y la rapidez de aumentar la producción. o Un sistema más didáctico y simplificado permite la manipulación de múltiples usuarios esto puede ser favorable al momento de tener bajas repentinas de colaboradores sin afectar la capacidad de la empresa. o El sistema multifacético fácil de instalar y bien documentado para los usuarios permite que los usuarios aprendan rápidos y lo utilicen en menos tiempo.



Política de respaldo de la información o Todo proceso de login de los usuarios está documentado o Los usuarios tiene que ser autorizados por sus jefaturas para poder generarle un usuario y contraseña. o Cada proceso que ejecute el usuario dentro del programa queda documentado en registros, como respaldo de seguridad. o Cada modificación de programa será documentado y autorizado por la alta gerencia.



Desarrollo de nuevas características de TI para diferenciar productos y servicios o El área implementara un sistema de control de stock para mantener un buen inventario de los activos fijos de la empresa. o El departamento implementara sistemas de encuestas para ver la satisfacción de los clientes. o El departamento tendrá un sistema de ticketera para atender a los usuarios internos y sus requerimientos.

Revisión de estructura orgánica

Revisar la situación de los recursos humanos

Costo beneficio Revisar cómo está repartida la responsabilidad dentro de la empresa. Ver si contamos con el personal adecuado y suficiente para ejecutar los trabajos Revisar la infraestructura de los equipos y el

Entrevistas con el personal de procesos electrónicos

cumplimiento de normas

Reconocimiento de la situación presupuestaria,

Saber con cuanto recurso se cuenta y donde

de recursos financieros y costos.

será distribuido. Saber si el personal está capacitado y

Identificación del número de personas y la distribución por áreas, denominación de puestos salarios, nivel educacional

conforme con el trabajo y el compromiso con la empresa.

Ya que tenemos una cantidad de tatos delicados y procesos vitales para la empresa, se desarrollaran controles de entrevista y observación del personal durante la ejecución de sus funciones. Esto permitirá ver en situ el desempeño de cada encargado de los procesos y el resguardo de la seguridad de la información además se puede revisar los reportes de accesos lógicos y la comparación de los desarrollos, esta proceso tiene el inconveniente de al ver a el auditor los trabajadores pueden comportarse de forma diferente a un día normal.

Bibliografía Contenido semana 4. Complemento de semana 4....