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TALLER MONEDA EXTRANJERA

María Fernanda León Jessica Espinosa Camila Rojas Maria Alejandra Moreno Mateo Largacha Daniel Rodriguez

Docente Tatiana Milena Forero Otero

Sena - Centro de servicios financieros Asesoría comercial y operaciones de entidades financieras (1831293) Bogotá D.C 2019

GUIA 7. PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS ESTABLECIDOS

EN MONEDA EXTRANJERA, SEGÚN POLÍTICA INSTITUCIONAL

1. Identificación de la Guía 7

1.1 Defina qué es: ● Comercio exterior

El comercio exterior es el intercambio de bienes o servicios existente entre dos o más naciones con el propósito de que cada uno pueda satisfacer sus necesidades de mercado tanto internas como externas.

Está regulado por normas, tratados, acuerdos y convenios internacionales entre los países para simplificar sus procesos y busca cubrir la demanda interna que no pueda ser atendida por la producción nacional

● Comercio internacional El comercio internacional implica la compra, venta o intercambio de bienes y servicios en diferentes divisas y formas de pago. Estos intercambios entre distintos países o distintas zonas geográficas ha ido en aumento gracias a la liberación comercial y a la eliminación de barreras arancelarias y no arancelarias.

● Negocios internacionales Los negocios internacionales son las transacciones privadas y gubernamentales que involucran a dos o más países. Implican las ventas, las inversiones y el transporte.

● Relaciones internacionales

El concepto de relaciones internacionales suele emplearse para nombrar a una disciplina que forma parte de las ciencias políticas y que centra en los vínculos que establecen entre estados y entidades supranacionales.

El derecho, la política y la economía son algunas de las ciencias y de las disciplinas que forman parte del desarrollo de las relaciones internacionales.

● Globalización Es un proceso histórico de integración mundial en los ámbitos políticos, económicos, sociales, culturales y tecnológico, que ha convertido al mundo en un lugar cada vez mas interconectado, en una aldea global. Fue el resultado de la consolidación del capitalismo, de los principales avances tecnológicos y de la necesidad de expansión del flujo comercial mundial.

Teniendo en cuenta los conceptos anteriores, diseñe un esquema donde se evidencie su relación y su orden jerárquico.

1.2 ¿Qué relación tiene el comercio exterior con las entidades financieras, en especial con los Bancos?

Para gestionar esos pagos internacionales y asegurarse de que lleguen en el momento oportuno, los importadores y exportadores se apoyan en los bancos, que además les proveen el financiamiento adecuado cuando lo necesitan. Esto ayuda a los comerciantes a establecer relaciones confiables con sus socios en el mundo.

Los bancos, a su vez, también necesitan establecer sus propias relaciones con bancos en

otros países, ya que sin esta red, no pueden apoyar a las empresas en sus negocios internacionales.

1.3 Defina qué es: importación y exportación. IMPORTACIÓN:

La importación está relacionada con la entrada de bienes o servicios en territorio nacional, provenientes de otros países.

La principal razón para la importación de productos es atender a la demanda de bienes que no pueden ser producidos en el mercado interno. Esto puede ocurrir en el caso de la tecnología, cuando los recursos son obsoletos o caros, o cuando determinado producto o servicio no puede ser producido internamente por falta de habilidades o recursos.

EXPORTACIÓN:

La exportación se produce cuando las empresas nacionales venden sus productos o servicios en el extranjero.

Hay varias razones por las que las empresas deciden exportar sus productos. Primero, pueden querer entrar en mercados nuevos, y así, expandirse e internacionalizarse. Algunas empresas también deciden exportar para atender una demanda que existe en el exterior, pero que no existe internamente. La exportación también es una gran manera de disminuir el excedente de la oferta y hacer la producción más eficiente

2.

Políticas institucionales

2.1 ¿Cómo se relaciona Davivienda con las Pymes y grandes empresas en cuanto al comercio exterior? Davivienda cuenta con un portal pymes que permite a las empresas o negocios tener un acceso directo a los productos financieros y la disponer de los recursos que se depositen. El Portal pymes está dirigido a todas las empresas y personas naturales.

2.3 Dirigirse a la página institucional de Davivienda https://www.davivienda.com/wps/portal/empresas/nuevo Identifique los diferentes productos y servicios que ofrece el banco a las empresas para importación y exportación, definiendo cada uno de ellos. Adicionalmente, realice un glosario en el que se encuentren las palabras desconocidas.

Davivienda ofrece productos y servicios para clientes exportadores, quienes requieran la contraprestación de los bienes y servicios que exportan. El portafolio que ofrece varía según las condiciones que haya pactado el exportador con los clientes. Para los importadores ofrece el siguiente portafolio: -

Comercio Internacional: Para los clientes Importadores se ofrece productos y servicios que les permitan cumplir con sus obligaciones en el exterior ya sea con recursos propios o de financiación.

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Giro Directo: Mediante este mecanismo el cliente puede ordenar que se efectúe un pago a un tercero en el exterior por obligaciones contraídas en la importación de bienes y servicios para poder realizar este pago la entidad remite por medio de una

transferencia electrónica los fondos al banco del proveedor en el exterior. -

Giro Financiado: La entidad paga al vendedor en el exterior utilizando los recursos en moneda extranjera y le otorga un plazo al cliente el cual estará establecido dentro de los términos de contratación, tiene un alto grado de riesgo pues no hay garantías que aseguren el cumplimiento de las obligaciones de ambas partes.

-

Cartas de Crédito: Es un instrumento de pago mediante el cual la entidad por medio del cliente (importador) se compromete a pagar el valor de la mercancía o por medio de otra entidad, El producto tiene la ventaja de que equilibra el riesgo comercial.

-

Cobranzas: Funciona como modalidad de pago directa entre un vendedor del exterior y un comprador (el cual sería el cliente).

Para los Exportadores: -

Comercio Internacional

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Reintegros: Los exportadores realizan los despachos y reciben los cheques transferencias o en algunos casos el dinero en efectivo de sus clientes en el exterior, por ello los recursos deben ser reintegrados al país, esto es por reintegro de exportación; en el caso de transferencia es por medio de los mecanismos electrónicos, abonados directamente a las cuentas y por último en reintegro mediante el cheque la entidad se encarga en gestionar la presentación y el abono

-

Prefinanciación de Exportaciones: Se le ofrece a los exportadores préstamos para atender necesidades de liquidez.

-

Carta de Crédito: El banco emite la orden de pago de su cliente al exterior, les da seguridad de pago, siempre y cuando se cumplan con las condiciones establecidas.

Glosario

-

Contraprestación: Servicio o pago que hace una persona o entidad a otra en correspondencia al que ha recibido.

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Exportación: Conjunto de mercancías o productos que se trasladan fuera del país de origen.

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Reintegro: Se hace uso el término para nombrar el pago de bienes; La devolución de un dinero que se había desembolsado con algún fin.

-

Libranza: Es un instrumento financiero que consiste en un crédito o préstamo de dinero por medio de una entidad al deudor.

-

Cobranza: La obtención de dinero correspondiente al desarrollo de una actividad a la venta de un producto o al pago de deudas. Es el cobro en cuestión

2.6 Investigue ¿Quién es el responsable en la oficina de hacer la entrega del documento de legalización de divisas y como se llama? En base en las atribuciones que le asigna a la Superintendencia Bancaria y de conformidad con las facultades que la ley. señala al Superintendente Bancario que es necesario precisar que la aprobación de las solicitudes que se formulen relacionadas con las inversiones en moneda extranjera autorizadas por el Estatuto Cambiario, estará sujeta al estudio que se elabore sobre los aspectos que a continuación se detallan, cuyo resultado servirá de fundamento para calificar viable o improcedente la inversión.También se realizará un análisis de los Estados Financieros del peticionario para determinar si su aporte a la economía nacional es representativo.

3.

Divisas

3.1 ¿Qué es una divisa?

Son consideradas como un activo, ya que es dinero de otros países y tiene un valor. Este valor se consigue cotizando o marcando un valor fijo por un estado u organización. En los mercados de divisas, todos los días se realizan transacciones de compra y venta de divisas en función del interés que tenga para un sujeto esa moneda, por lo que es habitual que fluctúen, que cambien de valor. Cada divisa tiene un valor concreto con respecto a otra, relación que se conoce como tipo de cambio. La relación puede ser directa (por ejemplo, para un europeo, saber cuántos euros son 1 peso colombiano) o indirecta (a cuántos pesos colombianos equivale un euro).

3.2 ¿Qué es tasa de cambio y balanza comercial?

Tasa de cambio: Mide la cantidad de pesos que se deben pagar por una unidad de moneda extranjera. En nuestro caso se toma como base el dólar porque es la divisa más utilizada en Colombia para las transacciones con el exterior. Igual que el precio de cualquier producto, la tasa de cambio sube o baja dependiendo de la oferta y la demanda. Cuando la oferta es mayor que la demanda, es decir, hay abundancia de dólares en el mercado y pocos compradores, la tasa de cambio baja; y cuando hay menos oferta que demanda (hay escasez de dólares y muchos compradores), la tasa de cambio sube. Existen varios tipos de regímenes de tasa de cambio:

1. Régimen de tasa de cambio fija En este régimen el Banco Central se compromete a que la tasa de cambio se va a mantener en un valor predeterminado. Así, cuando se presenta exceso de demanda de divisas, el Banco suministra al mercado las divisas necesarias para mantener la tasa de

cambio en su valor prefijado. Igualmente, cuando se presentan excesos de oferta, el Banco adquiere las divisas para evitar que la tasa de cambio disminuya. 2. Régimen de tasa de cambio flexible En este régimen el Banco Central se abstiene de intervenir y la tasa de cambio está totalmente determinada por la oferta y la demanda de divisas en el mercado. Los movimientos de la tasa de cambio hacia arriba o hacia abajo se denominan: 3. Devaluación Así se llama el movimiento hacia arriba de la tasa de cambio; es decir, cuando hay que dar más pesos por cada dólar que se negocia.

4. Revaluación Así se llama el movimiento hacia abajo de la tasa de cambio; es decir, cuando hay que dar menos pesos por cada dólar que se negocia. Es importante conocer la diferencia entre la tasa de cambio nominal y la real. La nominal es la tasa a la cual se compran o se venden las divisas. La tasa de cambio real refleja el verdadero poder de compra de la moneda nacional frente a una o varias monedas extranjeras. Esta, además de la tasa de cambio nominal, tiene en cuenta la inflación interna y la inflación de los países con los cuales Colombia tiene relaciones comerciales. La tasa de cambio real refleja la competitividad de los productos colombianos frente a los productos de los demás países.

Balanza comercial: Es la diferencia resultante de restar las importaciones de las exportaciones de un país. Un país, así como exporta bienes y servicios también importa bienes y servicios, y al comparar estos elementos, resultará una diferencia. La diferencia resultante al comparar la totalidad de las exportaciones frente a la totalidad

de las importaciones, puede ser negativa o positiva, por lo que la balanza comercial puede ser también negativa o positiva.

3.3 ¿Cómo se relaciona la balanza comercial con el desarrollo económico del país?

Como la balanza comercial puede ser también negativa o positiva. Lo ideal, es que la balanza comercial de un país sea positiva, es decir, que sus exportaciones sean superiores a sus importaciones. Si la balanza comercial de un país es negativa, es decir importa más de lo que exporta, esa diferencia habrá que financiarla con endeudamiento, haciendo más difícil la realidad económica del país. Esto porque para importar se requiere de divisas, y las divisas sólo se consiguen exportando o consiguiendo créditos en divisas que por lo general se consiguen con entidades financieras internacionales. La balanza comercial tiene una relación directa con la productividad y competitividad de un país; si un país no produce, ni exporta, tendrá que importar lo que necesita y la importación requiere dinero, dinero que difícilmente se consigue si no se produce, sino se exporta, de allí que algunos países arrastren una pesada deuda externa. 3.4 ¿Cuál es el rol del banco en la negociación de divisas (Mesa de dinero - bolsa de valores)? El rol del banco consiste en la negociación de divisas por parte de clientes vinculados al banco que requieren atender sus operaciones de comercio exterior. A través de la Mesa de Dinero del Banco, el cliente podrá hacer sus negociaciones en el mercado spot (cumplimiento el mismo día de la negociación), next day (cumplimiento hasta 3 días después de la negociación) y en otras monedas tales como euro (EU), libra (GBP) y yen (JPY)

Las mesas de dinero tienen diferentes divisiones según el mercado que afecten, lo cual están divididas de la siguiente manera: -

Mesa de divisas: En Colombia es normal que la mesa de divisas negocie en dólares y

en otras monedas. El otro mercado en el que interviene una mesa de divisas es en el mercado de otras monedas, en este se negocian otras divisas diferentes al dólar, como por ejemplo: Yenes, Marcos, Euros, Francos, Libras Esterlinas, etc. -

Mesa de moneda legal: En Colombia esta mesa se encarga de realizar las operaciones

en pesos. En las mesas de moneda legal se definen las tasas a las cuales cada entidad captará diariamente en sus oficinas, las tasas a las cuales realizará préstamos y definirá los cupos que necesite pedir o colocar en el Banco de la República durante el día. -

Mesa de deuda pública: Generalmente las mesas de divisas, de moneda legal y de

deuda pública se conocen también como mesas de generación, porque es ahí donde se generan los precios para los diferentes mercados. En Colombia se negocian los papeles del gobierno (TES), de 1, 2, 3, 5, 7, 10 y 12 años. El sistema de transacción es por el Sistema Electrónico de Negociación (SEN), pero también se pueden utilizar brokers y transacción directa telefónica. - Mesa corporativa: Se conocen también como mesas de distribución, porque es allí donde se atiende a los clientes y se distribuyen los productos del resto de las mesas. Los Bancos Comerciales disponen principalmente de recursos de corto plazo, sin embargo las empresas productivas necesitan recursos de mediano y largo plazo, los cuales son accesibles en las Bolsas de Valores, ya que le permiten a las empresas disponer de recursos de largo plazo para satisfacer necesidades de capital, logrando su mayor crecimiento, modernización de procesos, generando con ello nuevas fuentes de trabajo, producciones más competitivas y una adecuada canalización del ahorro interno. 3.5 ¿Cuál es el proceso que debe realizar una persona natural para la compra y cambio de

divisas? Para cambiar divisas en Colombia una persona natural debe cumplir con lo siguiente: Primero debe traer su documento de identificación: Cédula de ciudadanía, cédula de extranjería o tarjeta de identidad, los extranjeros no residentes en Colombia deben presentar el pasaporte vigente. Luego dejar la información básica de la persona que realiza el cambio de divisas: Nombres y apellidos, Ciudad, teléfono y dirección de residencia o estadía, actividad económica (sólo para residentes colombianos), por ultimo debe diligenciar y firmar el formato de "Declaración de Cambio" y hacer el registro de la huella en el formato.

3.6 ¿Qué documentos son necesarios para la legalización de Divisas cuando estas salen del país? El reintegro se debe tramitar a través de los intermediarios cambiarios, es decir bancos comerciales y otras entidades financieras. Los exportadores deben efectuar la venta de las divisas a estos intermediarios. Para realizarlo, se debe reclamar y diligenciar ante el respectivo banco o intermediario financiero el Formulario de Declaración de Cambio número 2. Cuando el valor de la mercancía exportada supera los 1.000 dólares, el trámite se debe realizar ante una Sociedad de Intermediación Aduanera, SIA, que esté autorizada por la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales, DIAN, para adelantar este tipo de procesos. La declaración de exportación debe presentarse ante la Administración de Aduanas por donde se va a despachar las mercancías. A esta declaración se deben anexar los siguientes documentos: factura comercial; lista de empaque - en caso de que se requiera-; registros sanitarios o vistos buenos, cuando el producto así lo requiera-; documento de transporte y los otros documentos exigidos para el producto a exportar

Los exportadores al realizar sus despachos, reciben de sus compradores en el exterior, cheques, transferencias o en algunos casos, efectivo. Estos recursos en moneda extranjera deben ser reintegrados al país en cumplimiento de las normas cambiarías Es decir se efectúa una monetización de dichas divisas para acreditar la cuenta en moneda legal del cliente. Existen tres tipos de mecanismos mediante los cuales se puede realizar el reintegro: Reintegro por Transferencia: Si se trata de transferencias, estas se abonarán al cliente una vez se confirme que fueron acreditadas en nuestro banco corresponsal y el cliente cumpla con el requisito de presentación de la declaración de cambio. Reintegro Mediante Cheque: Para el caso de los cheques, el Banco a través de sus corresponsales, hace las gestiones de presentación para el pago de cheques. Reintegro en Efectivo: Dentro de la política establecida por el Banco para la recepción de divisas en efectivo se podrá recibir de clientes muy especiales las divisas para su monetización. Las transferencias recibidas de los compradores extranjeros se canalizan a través de los Bancos Corresponsales.

3.7 Si la tasa de cambio está hoy a 2.845 y al dia siguiente disminuye, que ocurre en el mercado comercial?

Cuando la tasa de cambio disminuye quiere decir que en el mercado comercial o las divisas se encuentran en un exceso de oferta, al aumentar la oferta tiende a disminuir el precio del mercado. Cuando hay menos oferta que demanda, la tasa tiende a subir.

4.

Comercio exterior

4.1 investigue: ● ¿Qué es y cuál es la función del Arancel de Aduanas?

Son las tarifas que gravan las mercancías en la importación, la exportación y el tránsito, así como los impuestos fiscales, las disposiciones complementarias y los índices correspondientes

● ¿Qué tipo de aranceles existen y cuales aplica Colombia?

Existen dos tipos de aranceles, ad-valorem y los aranceles específicos. A partir de la combinación de ellos, se genera el arancel mixto. ● Arancel ad-valorem: se calcula como un porcentaje del valor de la importación CIF (cuyo valor incluye costo, seguro y flete) ● Arancel específico: se calcul...