Trabajo de Grado Estudio de Factibilidad para la Cria y Exportación del Caimán Yacaré PDF

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Tesis sobre factibilidad para cria y exportación de caimanes en Bolivia...

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ÍNDICE DE CONTENIDO

1.

GENERALIDADES .................................................................................... 1

1.1

INTRODUCCIÓN ....................................................................................... 1

1.2

ANTECEDENTES ...................................................................................... 1

1.3

PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA ........................................................ 8

1.3.1

Identificación del Problema ........................................................................ 8

1.3.1

Formulación del Problema ......................................................................... 8

1.4

OBJETIVOS Y ACCIONES ........................................................................ 8

1.4.1

Objetivo General ........................................................................................ 8

1.4.2

Objetivos Específicos................................................................................. 8

1.4.3

Cuadro de Acciones................................................................................... 9

1.5

JUSTIFICACIÓN ...................................................................................... 10

1.5.1

Justificación Técnica ................................................................................ 10

1.5.2

Justificación Económica........................................................................... 10

1.5.3

Justificación Social................................................................................... 10

1.5.4

Justificación Ambiental. ........................................................................... 10

1.6

ALCANCE ................................................................................................ 10

1.6.1

Alcance Geográfico.................................................................................. 10

1.6.2

Alcance Temporal .................................................................................... 11

1.6.3

Alcance Temático .................................................................................... 11

2.

ESTUDIO DE MERCADO ....................................................................... 13

2.1

DEFINICIÓN DEL PRODUCTO ............................................................... 13

2.1.1

Características del Producto .................................................................... 14

i

2.1.2

Características de Presentación para la Exportación .............................. 14

2.1.3

Exigencias para Exportar el Cuero Crudo Salado.................................... 16

2.1.3.1 Autorización de Exportación: CITES ........................................................ 18 2.2

ANÁLISIS DE LA DEMANDA ................................................................... 20

2.2.1

Análisis del Consumidor .......................................................................... 20

2.2.2

Datos Históricos ....................................................................................... 22

2.2.3.

Proyecciones de la Demanda .................................................................. 24

2.3.

ANÁLISIS DE LA OFERTA....................................................................... 26

2.3.1

Proyecciones de la Oferta........................................................................ 27

2.3.2.

Demanda Insatisfecha ............................................................................. 29

2.4.

ANÁLISIS DE PRECIOS .......................................................................... 30

2.4.1.

Proyecciones del Precio. ......................................................................... 33

2.5.

ANÁLISIS DE LOS CANALES DE COMERCIALIZACIÓN ....................... 35

2.5.1.

Comercialización para la exportación ...................................................... 36

2.5.2

Análisis legal del país exportador. ........................................................... 37

2.6.

CONCLUSIONES DEL ESTUDIO DE MERCADO ................................... 38

3.

TAMAÑO Y LOCALIZACIÓN .................................................................. 39

3.1

TAMAÑO DEL PROYECTO ..................................................................... 40

3.2

LOCALIZACIÓN DEL PROYECTO .......................................................... 43

3.2.1

Macrolocalización .................................................................................... 43

3.2.2

Microlocalización...................................................................................... 44

3.2.2.1 Factores Ponderados............................................................................... 45 3.2.2.2 Método Electra I ....................................................................................... 47 4.

INGENIERÍA DEL PROYECTO ............................................................... 52

ii

4.1.

DESCRIPCIÓN DEL PROCESO PRODUCTIVO ..................................... 52

4.1.1.

Aspectos de transformación .................................................................... 53

4.2

MAQUINARIA Y EQUIPO PARA EL PROCESO PRODUCTIVO ............. 54

4.3

DISEÑO DE LA PLANTA E INSTALACIONES ......................................... 63

4.4.

PROGRAMA DE PRODUCCIÓN ............................................................. 64

4.4.1.

Proceso tradicional .................................................................................. 66

4.4.2.

Proceso propuesto de acopio y selección................................................ 67

5.

ESTUDIO ORGANIZACIONAL ............................................................... 72

5.1

ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL ........................................................ 72

5.1.2

ASPECTOS INSTITUCIONALES Y JURÍDICOS..................................... 73

5.1.3

Aspectos Económicos.............................................................................. 91

6.

ESTUDIO ECONÓMICO FINANCIERO .................................................. 93

6.1

INVERSIONES DEL PROYECTO ............................................................ 93

6.1.1

Inversión Fija............................................................................................ 94

6.1.1.1 Activos tangibles ...................................................................................... 94 6.1.1.2 Activos Intangibles ................................................................................... 99 6.1.2

Capital de Trabajo.................................................................................. 101

6.2

ESTRUCTURA DE COSTOS Y ESTADO DE RESULTADOS ............... 102

6.2.1

Costos Directos de Fabricación ............................................................. 102

6.2.2

Costos Indirectos de Fabricación ........................................................... 107

6.2.3

Estado de Resultados............................................................................ 113

6.3

FLUJO DE CAJA .................................................................................... 116

6.4

ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD................................................................ 120

6.4.1

Análisis de sensibilidad y riesgos mediante CRISTAL BALL ................. 120

iii

7

EVALUACIÓN DEL PROYECTO .......................................................... 129

7.1

EVALUACIÓN ECONÓMICA ................................................................. 129

7.2

EVALUACIÓN FINANCIERA ................................................................. 132

7.2.1

Impacto Social ....................................................................................... 133

7.3

EVALUACIÓN AMBIENTAL ................................................................... 134

8

CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES......................................... 138

8.1

CONCLUSIONES .................................................................................. 138

8.2

RECOMENDACIONES .......................................................................... 139

BIBLIOGRAFÍA ................................................................................................... 140

iv

ÍNDICE DE FIGURAS

FIGURA 1:

Nidos y huevos del Caimán Yacaré ................................................ 3

FIGURA 2:

Incubación de huevos de Caimán Yacaré ....................................... 4

FIGURA 3:

Área de Producción vista general.................................................... 6

FIGURA 4:

Área de Producción específica........................................................ 7

FIGURA 5:

Cuero Crudo Salado de Caimán Yacaré ....................................... 15

FIGURA 6:

Esquema del Precinto de Seguridad ............................................. 18

FIGURA 7:

Certificado de Autorización de Exportación CITES ....................... 19

FIGURA 8:

Crecimiento del consumo de cuero en el mercado meta .............. 22

FIGURA 9:

Demanda del cuero de Caimán Yacaré ........................................ 23

FIGURA 10:

Proyección de la Demanda por PMP ............................................ 25

FIGURA 11:

Proyección de la Oferta por PMP .................................................. 28

FIGURA 12:

Oferta vs. Demanda ...................................................................... 29

FIGURA 13:

Demanda Insatisfecha................................................................... 29

FIGURA 14:

Proyección del Precio por HOLTZ................................................. 34

FIGURA 15:

Ixiamas (zonas propuestas para la ubicación del criadero)........... 46

FIGURA 16:

Relaciones de Referencia ............................................................. 48

FIGURA 17:

Grafo de calificación conjunta ....................................................... 49

FIGURA 18:

Ixiamas – Santiago de Capaguaras .............................................. 50

FIGURA 19:

Equipos ......................................................................................... 55

FIGURA 20:

Herramientas para la obtención del cuero de Caimán Yacaré ...... 56

FIGURA 21:

GLP y Polietileno........................................................................... 58

FIGURA 22:

Muestra de Cueros de Caimán ..................................................... 59

v

FIGURA 23:

Flujo grama del proceso productivo del cuero crudo salado de Caimán Yacaré para la exportación. ............................................. 61

FIGURA 24:

Proceso de recepción y producción para la exportación ............... 62

FIGURA 25:

Área de Incubación ....................................................................... 69

FIGURA 26:

Piscinas de desarrollo ................................................................... 69

FIGURA 27:

Organigrama de la planta .............................................................. 73

FIGURA 28:

Inflación Anual ............................................................................. 114

FIGURA 29:

Simulación del flujo de caja Puro Precio-Cantidad-VAN ............. 121

FIGURA 30:

Comportamiento de la Sensibilidad Precio-Cantidad-VAN.......... 122

FIGURA 31:

Simulación del flujo de caja Puro Precio-Cantidad-TIR............... 123

FIGURA 32:

Comportamiento de la Sensibilidad Precio-Cantidad-TIR ........... 124

FIGURA 33:

Simulación del flujo de caja con financiamiento .......................... 125

FIGURA 34:

Simulación del flujo de caja con financiamiento .......................... 126

FIGURA 35:

Simulación del flujo de caja con financiamiento .......................... 127

FIGURA 36:

Simulación del flujo de caja con financiamiento .......................... 128

FIGURA 37:

Implementación de un Biodigestor .............................................. 137

FIGURA A:

Proyección de la Demanda por PMS ............................................. VI

FIGURA B:

Proyección de la Demanda por PMP ............................................. VI

FIGURA C:

Proyección de la Demanda por SES ............................................. VII

FIGURA D:

Proyección de la Demanda por HOLTZ ........................................ VII

FIGURA E:

Proyección de la Oferta por PMS .................................................... X

FIGURA F:

Proyección de la Oferta por PMP .................................................... X

FIGURA G:

Proyección de la Oferta por SES.................................................... XI

FIGURA H:

Proyección de la Oferta por HOLTZ ............................................... XI

FIGURA I:

Proyección del Precio PMS ......................................................... XIV vi

FIGURA J:

Proyección del Precio PMP ......................................................... XIV

FIGURA K:

Proyección del Precio por SES .................................................... XV

FIGURA L:

Proyección del Precio por HOLTZ................................................ XV

vii

ÍNDICE DE TABLAS

TABLA 1:

Objetivos Específicos y Acciones ...................................................... 9

TABLA 2:

Fundamentación Teórica ................................................................. 12

TABLA 3:

Importaciones de la Unión Europea de pieles y cueros (miles de USD como valor comercial) ...................................................................... 20

TABLA 4:

Importaciones de cuero varias especies por unidades .................... 21

TABLA 5:

Demanda del cuero crudo de Caimán Yacaré del mercado Europeo en unidades de cuero. ..................................................................... 23

TABLA 6:

Resumen del Error DMA .................................................................. 24

TABLA 7:

Proyección de la Demanda por PMP ............................................... 25

TABLA 8:

Exportaciones de Bolivia del cuero de Caimán Yacaré, a los mercados meta (España, Francia e Italia) ....................................... 26

TABLA 9:

Resumen del Error DMA .................................................................. 27

TABLA 10:

Proyección de la Oferta por PMP..................................................... 28

TABLA 11:

Precios de exportación del cuero crudo salado de Caimán Yacaré de Bolivia a España, Francia e Italia..................................................... 31

TABLA 12:

Precios constantes de exportación a España, Francia e Italia ......... 32

TABLA 13:

Resumen de error DMA de los precios por unidad .......................... 33

TABLA 14:

Proyección del Precio por HOLTZ ................................................... 34

TABLA 15:

Demanda insatisfecha a cubrir en unidades de cuero ..................... 42

TABLA 16:

Criaderos de Caimán Yacaré ........................................................... 43

TABLA 17:

Matriz de Ponderación ..................................................................... 47

TABLA 18:

Calificación por el Método Electra I.................................................. 48

viii

TABLA 19:

Método de Preferencia Jerárquica ................................................... 49

TABLA 20:

Concordancia y Discordancia de las zonas ..................................... 49

TABLA 21:

Requerimiento de energía eléctrica del criadero de......................... 53

TABLA 22:

Características y factores del cuero de Caimán Yacaré .................. 54

TABLA 23:

Servicios subcontratados ................................................................. 57

TABLA 24:

Programa de Producción ................................................................. 64

TABLA 25:

Resumen de requerimiento de mano de obra .................................. 71

TABLA 26:

Categorización del personal............................................................. 74

TABLA 27:

Contribuciones y beneficios sociales ............................................... 92

TABLA 28:

Beneficios adicionales ..................................................................... 92

TABLA 29:

Inversión del terreno ........................................................................ 95

TABLA 30:

Inversiones en construcciones civiles .............................................. 95

TABLA 31:

Inversión en herramientas y equipo para la producción................... 97

TABLA 32:

Inversión en mobiliario ..................................................................... 98

TABLA 33.

Resumen de Inversión en Activos Fijos ........................................... 99

TABLA 34:

Inversión de Activos Diferidos...........................................................