Cuestionario de control interno ventas PDF

Preview

Summary

“UNIÓN DE CERVECERÍAS PERUANAS BACKUS Y JOHNSTON S.A.”AUDITORIA DE GESTIÓNCUESTIONARIO DEL CONTROL INTERNOEntrevistados: Personal de Ventas Nº PREGUNTAS RESPUESTA PONDERACION OBSERVACION SI NO Calificació n ObtenidaPuntaje obtenido CONTROLES GENERALES 1 ¿Existen políticas sobre normas de comportamie...

Description

“UNIÓN DE CERVECERÍAS PERUANAS BACKUS Y JOHNSTON S.A.A.” AUDITORIA DE GESTIÓN CUESTIONARIO DEL CONTROL INTERNO Entrevistados: Personal de Ventas Nº PREGUNTAS

RESPUESTA PONDERACION Calificació Puntaje SI NO n Obtenida

obtenido

7

7

5

5

5

5

X

6

6

X

6

6

X

7

7

X

7

7

X

7

7

6

6

7

7

6

6

OBSERVACION

CONTROLES GENERALES

1

2 3 4

5

6

7 8

9

10

11

¿Existen políticas sobre normas de comportamiento, valores y código de conducta dentro del Departamento de Ventas de la empresa Backus? ¿Conoce las políticas de ventas como reglamento? ¿Conoce el procedimiento para determinar el precio de venta? ¿Se respeta la funcionalidad del flujograma del departamento de ventas? ¿Considera usted que la publicidad y mercadotecnia esta actualizada? ¿Los canales de comunicación dentro del departamento son efectivos? ¿Existen descensos importantes en la demanda de los clientes? ¿Existen decisiones importantes con respecto a la oferta de los clientes? ¿Considera usted que se respeta el organigrama vertical?

X

X X

¿Tiene Backus definida la X descripción de puestos, delimitando sus funciones específicas, relaciones jerárquicas y restricciones, estableciendo claramente quién tiene la autoridad y responsabilidad para el departamento de ventas, para así evitar la duplicidad de funciones y tareas? ¿Considera usted que los dispositivos de seguridad apropiados sobre el acceso y uso

x

X

Las políticas están formalmente establecidas, se comunican verbalmente

Se evalúa el desempeño de las personas del área de ventas a diario.

Las políticas y normas están formalmente establecidas, pero no se respeta el organigrama establecido

12

13

14

15

16

17

de bienes, registros, informes, archivos de datos, programas de cómputo e instalaciones son confiables? ¿Los activos susceptibles a malversaciones tales como grandes cantidades de dinero o activos de fácil conversión en efectivo, mercancías en inventario de poco tamaño pero valiosas o de gran demanda que están dentro del departamento de ventas tienen medidas de seguridad establecidas? ¿Existen normas y procedimientos adecuados para contratación, adiestramiento, motivación, evaluación, promoción, traslados, remuneraciones o terminación de personal destinados al Departamento de Ventas? ¿ La capacitación y formación que tiene el personal para desempeñar sus funciones dentro del departamento esta siendo eficiente y eficaz? ¿Tiene Backus definida la descripción de puestos, delimitando sus funciones específicas, relaciones jerárquicas y restricciones, estableciendo claramente quién tiene la autoridad y responsabilidad para el departamento de ventas, para así evitar la duplicidad de funciones y tareas? ¿El personal es insuficiente, inexperto, ineficaz o existe alta rotación de personal del departamento de ventas? ¿Considera usted que de acuerdo al análisis del Manual de Funciones, las diferentes actividades realizadas por el personal del departamento esta determinando el grado de desempeño que debería darse en esta gestión?

X

7

7

X

7

7

X

7

7

6

6

x

6

6

X

6

6

X

18

¿Existen métodos adecuados de X identificación y comunicación de errores, irregularidades o variaciones en el desempeño planeado del departamento de ventas?

7

7

TOTAL

115

115

Fecha: 12-10-2020 Fecha:13-10-2020

PONDERACIÓN 10 - 9 8-7 6-5 4-3 2-0 N°

INTERPRETACIÓN DE RESULTADOS OBSERVACIÓN SIGNIFICADO Excelente Se cumplen consistentemente las expectativas Bueno Frecuentemente se cumplen las expectativas. Regular Algunas veces se cumplen las expectativas. Malo Frecuentemente no se cumplen las expectativas. Muy malo Casi nunca se cumplen las expectativas.

DESCRIPCIÓN CALIFICACIÓN OBSERVACIÓN OBTENIDA

PUNTAJE

OBSERVACIÓN

ÓPTIMO

1

Pregunta 1

7

Bueno

7

Bueno

2

Pregunta 2

5

Regular

5

Regular

3

Pregunta 3

5

Regular

5

Regular

4

Pregunta 4

6

Regular

6

Regular

5

Pregunta 5

6

Regular

6

Regular

6

Pregunta 6

7

Bueno

7

Bueno

7

Pregunta 7

7

Bueno

7

Bueno

8

Pregunta 8

7

Bueno

7

Bueno

9

Pregunta 9

6

Regular

6

Regular

10

Pregunta 10

7

Bueno

7

Bueno

11

Pregunta 11

6

Regular

6

Regular

12

Pregunta 12

7

Bueno

7

Bueno

13

Pregunta 13

7

Bueno

7

Bueno

14

Pregunta 14

7

Bueno

7

Bueno

15

Pregunta 15

6

Regular

6

Regular

16

Pregunta 16

6

Regular

6

Regular

17

Pregunta 17

6

Regular

6

Regular

18

Pregunta 18

7

Bueno

7

Bueno

TOTALES

115

115...